Річна інформація емітента цінних паперів за 2016 рік

Титульний аркуш

Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

 

Голова правлiння

Мельник Олександр Володимирович

(посада)

(підпис)

(прізвище та ініціали керівника)

М.П.

03.05.2017

(дата)

 

Річна інформація емітента цінних паперів
за 2016 рік

I. Загальні відомості

1. Повне найменування емітента

Публiчне акцiонерне товариство «Iрпiньмаш»
2. Організаційно-правова форма

Акціонерне товариство
3. Код за ЄДРПОУ

00240135
4. Місцезнаходження

Київська, Києво-Святошинський, 08200, Iрпiнь, Садова, 94
5. Міжміський код, телефон та факс

04597-5-50-38 немає
6. Електронна поштова адреса

немає

II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

03.05.2017

(дата)

 

2. Річна інформація опублікована у

Вiдомостi НКЦПФР 82

03.05.2017

(номер та найменування офіційного друкованого видання)

(дата)

 

3. Річна інформація розміщена на власній сторінці

http://emitent.tetra-studio.com.ua/im

в мережі Інтернет

03.05.2017

 

(адреса сторінки)

(дата)


Зміст

1. Основні відомості про емітента 

 

X
2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності

3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб

4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря

5. Інформація про рейтингове агентство

6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

X
7. Інформація про посадових осіб емітента:
1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

X
2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

X
8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

X
9. Інформація про загальні збори акціонерів

X
10. Інформація про дивіденди

11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент

X
12. Відомості про цінні папери емітента:
1) інформація про випуски акцій емітента

X
2) інформація про облігації емітента

3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом

4) інформація про похідні цінні папери

5) інформація про викуп (продаж раніше викуплених товариством акцій) власних акцій протягом звітного періоду

13. Опис бізнесу

X
14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:
1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

X
2) інформація щодо вартості чистих активів емітента

X
3) інформація про зобов’язання емітента

X
4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції

5) інформація про собівартість реалізованої продукції

6) інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів

7) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення значних правочинів

8) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість

15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів

16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду

17. Інформація про стан корпоративного управління

X
18. Інформація про випуски іпотечних облігацій

19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:
1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям

2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду

3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття

4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду

5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року

20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття

21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів

22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів

23. Основні відомості про ФОН

24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН

25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН

26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН

27. Правила ФОН

28. Відомості про аудиторський висновок (звіт)

29. Текст аудиторського висновку (звіту)

X
30. Річна фінансова звітність

31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності)

X
32. Річна фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб’єктом забезпечення окремо)

33. Звіт про стан об’єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов’язань за якими здійснюється шляхом передачі об’єкта (частини об’єкта) житлового будівництва)

34. Примітки
Тов. не вiдноситься до категорiї пiдприємств, яким згiдно Рiшення №155 вiд 30.03.2005 р. необхiдно надавати звiт уповноваженого рейтингового агенства.
Основний вид дiяльностi не лiцензується
Пiдприємство не входить до будь-яких асоцiацiй, корпорацiй, концернiв та об’єднань.
Товариство не вiдноситься до категорiї пiдприємств зазанчених п. 13.4 та 13.5 «Положення…»
Особливої iнформацiї на протязi року не було
Тов. є емiтентом постих iменних цiнних паперiв. Iншi ЦП протягом звiтного перiоду Товариством не випускалися.
Дивiденди у звiтному та попередньому перiодi не нараховувались та не сплачувались.
Викупу власних акцiй протягом звiтного перiоду не було.
Значнi правочини не надавалися.		  


III. Основні відомості про емітента

1. Повне найменування

Публiчне акцiонерне товариство «Iрпiньмаш»
2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)

13571050009000338
3. Дата проведення державної реєстрації

02.06.2010
4. Територія (область)

Київська
5. Статутний капітал (грн)

133350.7
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належить державі

0
7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії

0
8. Середня кількість працівників (осіб)

10
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД

28.92 Виробництво машин i устаткування для добувної промисловостi та будiвництва.

28.30 Виробництво машин та устаткування для сiльського та лiсового господарства.

08.92 Добування торфу.
10. Органи управління підприємства

Органом управлiння Тов. є: загальнi збори, спостережна рада, правлiння та ревiзiйна комiсiя.
11. Банки, що обслуговують емітента:
1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

АТ «Райффайзен банк АВАЛЬ» у м. Києвi
2) МФО банку

380805
3) поточний рахунок

26001150344
4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

немає
5) МФО банку

немає
6) поточний рахунок

немає

IV. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника

Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника

Місцезнаходження

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

Регiональне вiддiлення Фонду Державного майна України по Київськiй областi

19028107

03133Україна Київ пл. Лесi Українки, 1

0

Прізвище, ім»я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт*

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)
Усього

0

V. Інформація про посадових осіб емітента

6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

1) посада
Голова правлiння
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Мельник Олександр Володимирович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СК 732032 19.12.1997 Iрпiн.МВГУ
4) рік народження**
1956
5) освіта**
Вища,КПI,iнж.мех.
6) стаж роботи (років)**
36
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
АТ, заст.керiвника
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
29.04.2015 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 36 р.
Попереднi посади :заст.керiвника
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Голова Наглядоваї ради
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Мацелик Михайло Олексiйович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СР 200574 15.04.1997 Рiвненським МВГУ МВС України
4) рік народження**
1963
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
17
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Член Правлiння, НУДПС, декан
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
29.04.2015 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи _17__ р.
Попереднi посади :Член Правлiння, НУДПС, декан
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Голова ревiз.ком.
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Бойко Софiя Степанiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СК 773935 05.02.1998 Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй обл.
4) рік народження**
1972
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
13
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Зав.магазином.
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
29.04.2015 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 13___ р.
Попереднi посади :Зав.магазином.
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член Наглядоваї ради
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Мельник Роман Володимирович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СМ 583785 25.11.2003 Iрпiн.МВГУ
4) рік народження**
1987
5) освіта**
Середн.-спец.
6) стаж роботи (років)**
00
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
НАДПСУ, юрисконсульт
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
29.04.2015 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 0 р.
Попереднi посади :юрисконсульт
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член Наглядоваї ради
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Кривенко Дмитро Вiкторович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СМ 996859 05.12.2007 Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй обл.
4) рік народження**
1975
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
15
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Юрист, НУДПС.
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
29.04.2015 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 15__ р.
Попереднi посади :Юрист, НУДПС.
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член Наглядоваї ради
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Мельник Олена Петрiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
. 522232 P UKRMELNIK OLENA KC OUKR8104247F1911208 08
4) рік народження**
1973
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
18
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
НУДПС, заступник декана
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
29.04.2015 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 18__ р.
Попереднi посади :НУДПС, заступник декана
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член Наглядоваї ради
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Бантон Ватеа Джой
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
. . P FRABUNTON JOEY VATEA LUDOVIK 06AC644758FRA8002273M1606122 08
4) рік народження**
1969
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
22
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
НУДПС, декан фiнансово-екон.факультету
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
29.04.2015 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 22__ р.
Попереднi посади :НУДПС, декан фiнансово-екон.факультету
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член Ревiзiйної комiсiї
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Ревенчук Свiтлана Петрiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СК 138226 07.02.1996 Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй обл.
4) рік народження**
1962
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
21
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Комендант гуртожитку
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
29.04.2015 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 21__ р.
Попереднi посади :Комендант гуртожитку
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член Ревiзiйної комiсiї
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Цурбанова Тетяна Олександрiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СК 632764 27.08.1997 Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй обл.
4) рік народження**
1974
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
11
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Економiст, ПАТ «Iрпiньмаш».
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
29.04.2015 Вiдповiдно до Статуту на 3 р.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 11__ р.
Попереднi посади :Економiст, ПАТ .
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член правлiння
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Слюсар Надiя Володимирiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СК 731390 вiд 05.12.1997р.Iрпiнським МВ ГУ МВС України в Київськiй обл.
4) рік народження**
1963
5) освіта**
Середня
6) стаж роботи (років)**
15
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
майстер ПАТ «Iрпiньмаш».
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
29.04.2015 Строк на який призначено: 3 роки.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 15 р.
Попереднi посади: майстер
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член правлiння
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Мельник Олександр Олександрович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СР 260829 вiд 10.09.1997р.Сарницьким РВ ГУ МВС України в Рiвнецькiй обл..
4) рік народження**
1981
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
11
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
заступник голови правлiння ПАТ «Iрпiньмаш».
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
29.04.2015 Строк на який призначено: 3 роки.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 11 р.
Попереднi посади: заступник голови правлiння ПАТ «Iрпiньмаш».
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член правлiння
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Руденко Галина Данилiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
ВМ215230 вiд 09.09.1996 р. Малинським РВ У МВС України в Житомирськiй обл.
4) рік народження**
1957
5) освіта**
середня
6) стаж роботи (років)**
22
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
головний бухгалтер, пенсiонер.
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
29.04.2015 Строк на який призначено: 3 роки.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 22 р.
Попереднi посади: головний бухгалтер, пенсiонер.
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член правлiння
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Дiдкiвська Тамара Василiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
СМ 273892 вiд 21 .06.2000 р Iрпiнським МВ ГУ МВС України в Київськiй обл.
4) рік народження**
1965
5) освіта**
середня
6) стаж роботи (років)**
18
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
бухгалтер ПАТ «Iрпiньмаш».
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
29.04.2015 Строк на який призначено: 3 роки.
9) Опис
Повноваження посадової особи згiдно Статуту. Розмiр виплаченої винагороди дорiвнює рiчному заробiтку вiдповiдно до займаної посади. Посадова особа не обiймає посади на будь-яких iнших пiдприємствах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини у посадових осiб не було.
Стаж керiвної роботи 18_ р.
Попереднi посади: головний бухгалтер, пенсiонер.
Змiн у персональному складi посадової особи протягом звiтного перiоду не було.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

 

2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

Посада

Прізвище, ім’я, по батькові посадової особи або повне найменування юридичної особи

Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

прості іменні

прості на пред’явника

привілейовані іменні

привілейовані на пред’явника

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Голова правлiння

Мельник Олександр Володимирович

СК 732032 19.12.1997 Iрпiн.МВГУ

0

0

0

0

0

0

Голова Наглядоваї ради

Мацелик Михайло Олексiйович

СР 200574 15.04.1997 Рiвненським МВГУ МВС України

0

0

0

0

0

0

Голова ревiз.ком.

Бойко Софiя Степанiвна

СК 773935 05.02.1998 Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй обл.

2089

0.07832

2089

0

0

0

Член Наглядоваї ради

Мельник Роман Володимирович

СМ 583785 25.11.2003 Iрпiн.МВГУ

0

0

0

0

0

0

Член Наглядоваї ради

Кривенко Дмитро Вiкторович

СМ 996859 05.12.2007 Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Член Наглядоваї ради

Мельник Олена Петрiвна

. 522232 01.01.2000 P UKRMELNIK OLENA KC OUKR8104247F1911208 08

0

0

0

0

0

0

Член Наглядоваї ради

Бантон Ватеа Джой

. . 01.01.2000 P FRABUNTON JOEY VATEA LUDOVIK 06AC644758FRA8002273M1606122 08

0

0

0

0

0

0

Член Ревiзiйної комiсiї

Ревенчук Свiтлана Петрiвна

СК 138226 07.02.1996 Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Член Ревiзiйної комiсiї

Цурбанова Тетяна Олександрiвна

СК 632764 27.08.1997 Iрпiнським МВГУ МВС України в Київськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Член правлiння

Слюсар Надiя Володимирiвна

СК 731390 вiд 05.12.1997р.Iрпiнським МВ ГУ МВС України в Київськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Член правлiння

Мельник Олександр Олександрович

СР 260829 вiд 10.09.1997р.Сарницьким РВ ГУ МВС України в Рiвнецькiй обл..

2089

0.07832

2089

0

0

0

Член правлiння

Руденко Галина Данилiвна

ВМ215230 вiд 09.09.1996 р. Малинським РВ У МВС України в Житомирськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Член правлiння

Дiдкiвська Тамара Василiвна

СМ 273892 вiд 21 .06.2000 р Iрпiнським МВ ГУ МВС України в Київськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Усього

4178

0.15664

4178

0

0

0

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних.

 

VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

Найменування юридичної особи

Код за ЄДРПОУ

Місцезнаходження

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Від загальної кількості голосуючих акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

прості іменні

прості на пред’явника

привілейовані іменні

привілейовані на пред’явника

Фолiас консалтiнг лiмiтед

CY26003628

3035 Кiпр Київська немає Лiмасол вул. Анастасi Сiукрi/Олiмпiон, оф. Темiс Тауер, 6

2307103

86.5051

2307103

0

0

0

Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи*

Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт**

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Від загальної кількості голосуючих акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

прості іменні

прості на пред’явника

привілейовані іменні

привілейовані на пред’явника

Усього

2307103

86.5051

86.5051

2307103

0

0

0

* Зазначається: «Фізична особа», якщо фізична особа не дала згоди на розкриття прізвища, імені, по батькові.
** Заповненювати необов’язково.

 

VII. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів* 

 

чергові

позачергові

X

Дата проведення

29.04.2016
Кворум зборів**

86.722
Опис Порядок денний: 1.Обрання голови та секретаря Загальних зборiв акцiонерiв ПАТ «Iрпiньмаш».2.Обрання Лiчильної комiсiї Загальних зборiв акцiонерiв ПАТ «Iрпiньмаш».3.Затвердження регламенту проведення чергових Загальних зборiв акцiонерiв ПАТ «Iрпiньмаш»4.Звiт голови правлiння про результати фiнансово – господарської дiяльностi ПАТ «Iрпiньмаш»
за 2015 рiк та його затвердження.5.Звiт Наглядової ради Товариства про результати дiяльностi за 2015 рiк. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Наглядової ради ПАТ «Iрпiньмаш» .
6.Розгляд звiту та затвердження висновкiв Ревiзiйної комiсiї за 2015 рiк, прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Ревiзiйної комiсiї ПАТ «Iрпiньмаш».7.Затвердження рiчного звiту та балансу ПАТ «Iрпiньмаш» станом на 31.12.2015 р.8.Затвердження порядку розподiлу прибутку ПАТ «Iрпiньмаш» за 2015 рiк .9.Про затвердження значних правочинiв, укладених ПАТ «Iрпiньмаш» у 2015 роцi та прийняття рiшення про попереднє схвалення значних правочинiв, якi можуть вчинятися ПАТ «Iрпiньмаш» протягом 2016 року.
На зборах були розглянутi всi питання порядку денного та по кожному питанню були прийнятi вiдповiднi рiшення.

 

 

IX. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові фізічної особи Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «Аудиторська компанiя «ЗЕЛЛЕР»
Організаційно-правова форма Товариство з обмеженою відповідальністю
Код за ЄДРПОУ 31867227
Місцезнаходження 01103 Україна м. Київ немає Київ Бульвар Дружби Народiв,10
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності 2904
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ Аудиторська палата України
Дата видачі ліцензії або іншого документа 23.04.2002
Міжміський код та телефон (067)465-33-44
Факс немає
Вид діяльності Аудиторськi послуги
Опис У звiтному перiодi пiдприємство продовжує здiйснювати дiяльнiсть вiдповiдно до лiцензiї згiдно договору.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові фізічної особи Публiчне Акцiонерне Товариство «БРОКБIЗНЕСБАНК»
Організаційно-правова форма Акціонерне товариство
Код за ЄДРПОУ 19357489
Місцезнаходження 03037 Україна м. Київ немає Київ проспект Перемоги, будинок, 41
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності АВ № 470656
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ ДКЦПФР
Дата видачі ліцензії або іншого документа 05.10.2007
Міжміський код та телефон (044) 594-53-82
Факс (044) 594-53-82
Вид діяльності Зберiгач
Опис У звiтному перiодi пiдприємство продовжує здiйснювати дiяльнiсть вiдповiдно до лiцензiї згiдно договору.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові фізічної особи Публiчне акцiонерне товариство «Нацiональний депозитарiй України»
Організаційно-правова форма Акціонерне товариство
Код за ЄДРПОУ 30370711
Місцезнаходження 04071 Україна м. Київ немає Київ Нижнiй Вал,17/8
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності АВ №189650
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ ДКЦПФР
Дата видачі ліцензії або іншого документа 19.09.2006
Міжміський код та телефон 044 591-04-18
Факс 044 591-04-18
Вид діяльності Депозитарiй
Опис У звiтному перiодi пiдприємство продовжує здiйснювати дiяльнiсть вiдповiдно до лiцензiї згiдно договору.

 

 

X. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Найменування органу, що зареєстрував випуск

Міжнародний ідентифікаційний номер

Тип цінного паперу

Форма існування та форма випуску

Номінальна вартість акцій (грн)

Кількість акцій (штук)

Загальна номінальна вартість (грн)

Частка у статутному капіталі (у відсотках)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

26.07.2010

266/10/1/10

Тер.управлiння Дердавної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку в м.Киевi та Київськiй областi

UA 4000087159

Акція проста бездокументарна іменна

Бездокументарні іменні

0.05

2667014

133350.7

100

Опис

 Обiг ЦП проходив на вторинному неорганiзованому ринку. ЦП не були включенi до лiстiнгу бiрж.

 

XI. Опис бізнесу

Публiчне акцiонерне товариство «Iрпiньмаш» зареєстровано 26 жовтня 1993 року Виконавчим комiтетом Iрпiнської мiської ради Київської областi (дата внесення змiни 02 червня 2010 року – змiна найменування юридичної особи): Серiя АО1 № 280050 , номер запису 1 357 105 0009 000338 на базi Вiдкритого акцiонерного товариства.

АТ складається з одного пiдприємства, фiлiй та представництв немає.

Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу (осiб) — 10
Середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та сумiсникiв (осiб) — 0
Чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осiб) — 0
Фонд оплати працi — всього (тис.грн.) — 340

Пiдприємство не входить до будь-яких асоцiацiй, корпорацiй, концернiв та об’єднань.

Спiльної дiяльностi з iншими пiдприємствами АТ не проводить

Пропозицiй третiх осiб щодо реорганiзайiї тов. на протязi року не було.

Вiдповiдно до Закону <Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi>з 2012 року публiчнi акцiонернi товариства складають фiнансову звiтнiсть за мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi (МСФЗ). Вiдповiдно до спiльного листа НБУ, Мiнфiну та Держстату вiд 01.12.2011 р., АТ обирає датою переходу на МСФЗ з 01.01.2012 р.
Дана Облiкова полiтика (далi — <Облiкова полiтика>) розкриває основи, стандарти, правила й процедури облiку, якi застосовуються АТ при веденнi облiку i складаннi фiнансової звiтностi. Вона встановлює принципи визнання та оцiнки об’єктiв облiку, визначення та деталiзацiї окремих статей фiнансової звiтностi пiдприємства.

Основною дiяльнiстю Товариства є виробництво машин i устаткування для добувної промисловостi та будiвництва. Основними клiєнтами ПАТ є органiзацiї товаровиробникiв України. За останнiй рiк галузь знаходиться у задовiльному станi за рахунок збiльшення об»ємiв реалiзацiї с\г технiки та зменшення собiвартостi продукцiї. Прибутки на кiнець року становлять 15 тис.грн. Найбiльш впливовим конкурентом в галузi є з-д «Червона зiрка»м.Кiровоград, СП «Агрохiммаш» та iнш.

Протягом 5-ти останнiх рокiв тов. активи тов. не змiнювались та будь яких значних iнвестицiй або придбань, пов’язаних з господарською дiяльнiстю не передбачається.

Значнi правочини, вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства», це правочини, якi укладалися i виконувалися протягом року на суми 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв не надавалися.

Ступiнь зносу основних засобiв на кiнець звiтного перiоду складає в межах попереднього перiоду, ступiнь використання — 100%.
— Основнi засоби:
— власнi, обмежень використання немає,
— знаходяться за фактичною адресою емiтента.

Основними iстотними проблемами пiдрпиємства є низька платоспроможнiсть замовникiв та фiнансова криза в державi.

За звiтний перiод iнформацiїя про штрафнi санцiї не надавалась.

Фiнансування дослiджень за звiтний перiод вiдсутнє

Невиконаних договорiв Товариство не має.

ПАТ планує розширення основного виду дiяльностii.

Поточна дiяльнiсть Товариства фiнансується за рахунок прибутку та кредитiв банкiв шляхом вiдкриття кредитної лiнiї.

Iнформацiя щодо участi Товариства у судових справах не надавалась.

Iншої iнформацiї немає.

 

XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів

Власні основні засоби (тис. грн.)

Орендовані основні засоби (тис. грн.)

Основні засоби, всього (тис. грн.)

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду
1. Виробничого призначення:

8336

8113

0

0

8336

8113
будівлі та споруди

1631

1513

0

0

1631

1513
машини та обладнання

1016

942

0

0

1016

942
транспортні засоби

212

196

0

0

212

196
земельні ділянки

5280

5280

0

0

5280

5280
інші

197

182

0

0

197

182
2. Невиробничого призначення:

0

0

0

0

0

0
будівлі та споруди

0

0

0

0

0

0
машини та обладнання

0

0

0

0

0

0
транспортні засоби

0

0

0

0

0

0
земельні ділянки

0

0

0

0

0

0
інвестиційна нерухомість

0

0

0

0

0

0
інші

0

0

0

0

0

0
Усього

8336

8113

0

0

8336

8113

Опис

 Основнi засоби використовуються пiдприємством з моменту його створення. Первiсна вартiсть основних засобiв вiдповiдає Балансу за звiтний перiод i станом на 31.12.2016 року становила 16927 тис.грн., нарахований знос станом на 31.12.2016 року – 8814 тис.грн., залишкова вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2016 року склала 8113 тис.грн. (будинки, споруди – 1513 тис.грн., машини та обладнання – 942 тис.грн., транспортнi засоби – 196тис.грн., iншi – 182 тис.грн. ,земельнi дiлянки — 5280 тис.грн .Ступiнь зносу основних засобiв на кiнець звiтного перiоду складає в межах попереднього перiоду, ступiнь використання — 100%. Обмеження на використання основних засобiв вiдсутнi.

2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника

За звітний період

За попередній період
Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн)

10982

10966
Статутний капітал (тис. грн.)

133

133
Скоригований статутний капітал (тис. грн)

133

133
Опис За звiтний та попереднiй перiоди вартiсть чистих активiв розраховувалась вiдповiдно до Рiшення №485 вiд 17.11.2004р.
Висновок З метою приведення розмiру СК у вiдповiднiсть до розмiру чистих активiв (ЧА),
що розроблено вiдповiдно до частини 3 статтi 155 ЦК України, Закону України
<Про господарськi товариства>, СК Тов. не пiдлягає коригуванню.

3. Інформація про зобов’язання емітента

Види зобов’язань

Дата виникнення

Непогашена частина боргу (тис. грн.)

Відсоток за користування коштами (відсоток річних)

Дата погашення
Кредити банку

X

0

X

X
у тому числі:

Зобов’язання за цінними паперами

X

0

X

X
у тому числі:

за облігаціями (за кожним випуском):

X

0

X

X
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):

X

0

X

X
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):

X

0

X

X
за векселями (всього)

X

0

X

X
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом):

X

0

X

X
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):

X

0

X

X
Податкові зобов’язання

X

47

X

X
Фінансова допомога на зворотній основі

X

0

X

X
Інші зобов’язання

X

1258

X

X
Усього зобов’язань

X

1305

X

X
Опис: Зобов’язання зазначенi вiдповiдно до фiнансових звiтiв товариства. Довгостроковi зобов’язання станом на 31.12.2016 року вiдсутнi. Поточнi зобов’язання за звiтний перiод на кiнець року склали 1305 тис.грн., а саме: поточна кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги – 184 тис.грн., поточна кредиторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом –47 тис.грн., поточна кредиторська заборгованiсть за розрахунками зi страхування – 7 тис.грн., поточна кредиторська заборгованiсть за розрахунками з оплати працi – 29 тис.грн., iншi поточнi зобов’язання – 1038 тис.грн.

XVI. Текст аудиторського висновку (звіту).

Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора — фізичної особи — підприємця)

ТОВ «Аудиторська компанiя «ЗЕЛЛЕР»
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків — фізичної особи)

31867227
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора

01103 Україна м. Київ Печерський Бульвар Дружби Народiв,10
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України

2904 23.04.2002
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів**

немає немає немає немає
Текст аудиторського висновку (звіту)

АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК
(ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНИХ АУДИТОРIВ)
ЩОДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНIСТI
Публiчного акцiонерного товариства
«IРПIНЬМАШ»
станом на 31 грудня 2016 року
м. Київ «21» квiтня 2017 року
1. Основнi положення
Проведено аудиторську перевiрку фiнансової звiтностi Публiчного акцiонерного товариства «Iрпiньмаш». Аудит було здiйснено вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв аудиту.
Повний пакет фiнансових звiтiв Товариства складається з:
— Балансу (Звiт про фiнансовий стан) станом на 31.12.2016 р. (Форма 1).
— Звiту про фiнансовi результати (звiт про сукупний дохiд) за рiк, що закiнчився 31 грудня 2016 р. (Форма 2).
— Звiту про рух грошових коштiв за рiк, що закiнчився 31 грудня 2016 р. (Форма 3).
— Звiту про власний капiтал за рiк, що закiнчився 31 грудня 2016 р. (Форма 4).
— Примiток до фiнансової звiтностi за рiк, що закiнчився 31 грудня 2016 р.
2. Аудиторський висновок мiстить:
2.1. Адресат

Адресат: Керiвництву Публiчного акцiонерного товариства «Iрпiньмаш»
Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку
2.2. Вступний параграф:
2.2.1. Основнi вiдомостi про емiтента:
Публiчне акцiонерне товариство «Iрпiньмаш» зареєстровано 26 жовтня 1993 року Виконавчим комiтетом Iрпiнської мiської ради Київської областi (дата внесення змiни 02 червня 2010 року – змiна найменування юридичної особи): Серiя АО1 № 280050 , номер запису 1 357 105 0009 000338.
Засновником ПАТ “Iрпiньмаш” є Регiональне вiддiлення ФДМ України по Київськiй
областi . Згiдно рiшення ФДМ вiд 22/10/93р. орендне пiдприємство – завод “Iрпiньмаш”
перетворене у Публiчне акцiонерне товариство “Iрпiньмаш”. Згiдно з Наказом регiонального вiддiлення ФДМ по Київськiй областi вiд 23/10/97р. № 11/33-ВП процес приватизацiї акцiонерного товариства було завершено. Станом на 31.12.2016 р. засновник акцiями не володiє в зв’язку з викупом акцiй iншими фiзичними та юридичними особами.
Детальна iнформацiя про юридичну особу:
Найменування емiтента Публiчне акцiонерне товариство «Iрпiньмаш» (ПАТ «Iрпiньмаш»)
Код ЄДРПОУ 00240135
Код територiї за КОАТУУ 3210900000
Органiзацiйно-правова форма емiтента Акцiонерне товариство
№ свiдоцтва про державну реєстрацiю та
дата видачi свiдоцтва Серiя АО1 № 280050 вiд 26.10.1993 р., (дата змiни 02.06.2010р.)
Орган, що видав свiдоцтво Виконавчий комiтет Iрпiнської мiської ради Київської областi
Юридична адреса та мiсцезнаходження 08200, Україна, Київська область, м. Iрпiнь, вул. Садова, б. 94
Тел./факс (04597) 5-50-38

Основнi види дiяльностi КВЕД-28.92:Виробництво машин i устаткування для добувної промисловостi та будiвництва.
КВЕД-46.61:Оптова торгiвля с/г машинами та устаткуванням.
КВЕД-28.30:Виробництво машин та устаткування для сiльського та лiсового господарства.
КВЕД-08.92:Добування торфу.
КВЕД-35.30:Постачання пари, гарячої водита кондицiйованого повiтря.
КВЕД-28.99:Виробництво iнших машин i устаткування спецiального призначення.
Чисельнiсть працiвникiв 10
Статутний капiтал (грн.) 133350,70
Номiнальна вартiсть простої акцiї (грн.) 0,05
Кiлькiсть простих акцiй 2667014 штук
Частка простих акцiй у статутному капiталi (%)
100.00
У своїй дiяльностi Товариство керується чинним законодавством, Статутом, рiшеннями, iншими внутрiшнiми нормативними документами.
Товариство має окремий баланс, рахунки в банках, бланки iз своїм найменуванням.
Пiдприємство не входить до будь-яких асоцiацiй, корпорацiй, концернiв та об’єднань.
Органами управлiння Публiчного акцiонерного товариства «Iрпiньмаш» є Загальнi збори акцiонерiв, Правлiння, Наглядова рада та Ревiзiйна комiсiя.
Структурних пiдроздiлiв та фiлiй у Товариствi станом на 31.12.2016 р. не встановлено.
Службами внутрiшнього контролю в Товариствi станом на 31.12.2016 р. є Наглядова рада в складi 5-х осiб, ревiзiйна комiсiя – 3 особи.
2.2.2. Опис аудиторської перевiрки та опис важливих аспектiв облiкової полiтики
Аудит було здiйснено вiдповiдно вимогам Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг (далi — МСА), зокрема до МСА 700 «Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi», МСА 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора», МСА 710 «Порiвняльна iнформацiя — вiдповiднi показники i порiвняльна фiнансова звiтнiсть», МСА 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть». Аудитором проводилась вибiркова перевiрка рiчного фiнансового звiту. Повний пакет фiнансових звiтiв Товариства складається з:
— Балансу (Звiт про фiнансовий стан) станом на 31.12.2016 р. (Форма 1);
— Звiту про фiнансовi результати (звiт про сукупний дохiд) за рiк, що закiнчився 31 грудня 2016 р. (Форма 2);
— Звiту про рух грошових коштiв за рiк, що закiнчився 31 грудня 2016 р. (Форма 3);
— Звiту про власний капiтал за рiк, що закiнчився 31 грудня 2016 р. (Форма 4);
— Примiток до фiнансової звiтностi за рiк, що закiнчився 31 грудня 2016 р.
У своїй роботi аудитор використовував принцип вибiркової перевiрки. Пiд час перевiрки до уваги бралися тiльки суттєвi викривлення. Планування i проведення аудиту було спрямоване на одержання розумних пiдтверджень щодо вiдсутностi у фiнансовiй звiтностi суттєвих помилок. Дослiдження здiйснювалось шляхом тестування доказiв на обґрунтування сум та iнформацiї, розкритих у фiнансовiй звiтностi, а також оцiнка вiдповiдностi застосованих принципiв облiку нормативним вимогам, щодо органiзацiї бухгалтерського облiку i звiтностi в Українi, чинним протягу перiоду перевiрки.
Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядав заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб’єктом господарювання фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб’єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаних облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та загального подання фiнансової звiтностi.
Метою проведення аудиторської перевiрки фiнансової звiтностi є надання аудиторовi можливостi висловити думку стосовно того, чи складена фiнансова звiтнiсть в усiх суттєвих аспектах згiдно з визначеною концептуальною основою фiнансової звiтностi.
На нашу думку, отриманi аудиторськi докази є достатньою та вiдповiдною основою для висловлення аудиторської думки. Аудиторський висновок складено вiдповiдно до Законiв України «Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi», «Про цiннi папери та фондовий ринок», «Про аудиторську дiяльнiсть», «Про акцiонернi товариства», Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг, а також рiшення Аудиторської палати України вiд 18.04.2003 року № 122/2 «Про порядок застосування в Українi Стандартiв аудиту та етики Мiжнародної федерацiї бухгалтерiв» та iнших нормативних актiв, що регулюють дiяльнiсть учасникiв фондового ринку.
Фiнансова звiтнiсть складена на пiдставi даних бухгалтерського облiку станом на кiнець останнього дня звiтного перiоду вiдповiдно до МСФЗ. З метою складання фiнансової звiтностi за МСФЗ за 2016 рiк, згiдно вимог українського законодавства Пiдприємством було застосовано форми фiнансової звiтностi, затвердженi наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 07.02.2013 р. №73.
2.3. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу за фiнансову звiтнiсть
Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за складання й подання фiнансової звiтностi вiдповiдно до застосовної концептуальної основи фiнансової звiтностi МСФЗ, вiдповiдно до Закону України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi». Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює: розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки; вибiр та застосування вiдповiдної облiкової полiтики, облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам.
Вiдповiдальними особами є: Голова правлiння : Мельник Олександр Володимирович
Головний бухгалтер : Руденко Галина Данилiвна.
Для перевiрки були поданi наступнi документи:
1.Статут, виписка з ЄДРПОУ;
2.Фiнансова звiтнiсть акцiонерного товариства (Баланс, Звiт про фiнансовi результати, Звiт про рух грошових коштiв, Звiт про власний капiтал, Примiтки до фiнансової звiтностi);
3.Оборотно-сальдовi вiдомостi;
4.Банкiвськi документи;
5.Касова книга, касовi документи;
6.Авансовi звiти;
7.Накладнi, акти, рахунки;
8.Договори, угоди та iншi.
2.4. Вiдповiдальнiсть аудитора
Вiдповiдальнiсть аудитора є висловлення думки щодо цiєї фiнансової звiтностi на основi результатiв аудиторської перевiрки. Мiжнароднi стандарти вимагають вiд аудитора дотримання етичних вимог, а також планування i виконання аудиторської перевiрки для отримання достатньої впевненостi, що фiнансова звiтнiсть Товариства не мiстить суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилок.
Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв щодо сум i розкриттiв iнформацiї у фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб’єктом господарювання фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю Товариства. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаної облiкової полiтики, прийнятностi облiкових оцiнок, зроблених управлiнським персоналом, та загального подання фiнансової звiтностi.
Аудитор вважає, в ходi проведення аудиторської перевiрки ним отриманi достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для висловлення аудиторської думки.
2.5. Модифiкована думка аудитора щодо повного комплекту фiнансової звiтностi
Нами було розглянуто, чи iснують подiї або умови, якi можуть поставити пiд значний сумнiв здатнiсть суб’єкта господарювання безперервно продовжувати дiяльнiсть, оцiненi оцiнки управлiнського персоналу щодо здатностi суб’єкта господарювання безперервно продовжувати дiяльнiсть згiдно з вимог МСА 570 «Безперервнiсть» та визначено, що не iснує суттєва невизначенiсть, що стосується подiй або умов, якi окремо або в сукупностi можуть поставити пiд значний сумнiв здатнiсть суб’єкта господарювання безперервно продовжувати дiяльнiсть.
Аудитори провели аудиторську перевiрку згiдно з Мiжнародними стандартами аудиту прийнятих в якостi Нацiональних стандартiв аудиту України. Цi стандарти зобов’язують аудиторiв планувати i здiйснювати аудиторську перевiрку з метою одержання обґрунтованої впевненостi в тому, що фiнансовi звiти не мiстять суттєвих викривлень. Аудит включає перевiрку шляхом тестування доказiв, якi пiдтверджують суми та розкриття iнформацiї у фiнансових звiтах. Аудиторська перевiрка включає також оцiнку застосованих принципiв бухгалтерського облiку й суттєвих попереднiх оцiнок, здiйсненних управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансових звiтiв. Аудитор вважає, що проведена аудиторська перевiрка забезпечує обґрунтовану пiдставу для висловлення думки аудитора.
Концептуальною основою фiнансової звiтностi Товариства є норми МСФЗ. Аудиторами проведено розрахунок рiчного балансу i звiту про фiнансовi результати та їх використання. Вiдхилень в валютi балансу та розбiжностей в звiтi не встановлено. Результати перевiрки дають можливiсть зробити висновок про те, що фiнансова звiтнiсть складена на пiдставi дiйсних облiкових даних та даннi окремих форм звiтностi вiдповiдають один одному.
2.5.1. Пiдстави для висловлення умовно-позитивної думки
2.5.1.1. Обмеження обсягу роботи аудитора
1. Аудитор не мав можливостi виконати такi необхiднi аудиторськi процедури як спостереження за iнвентаризацiєю активiв та зобов’язань, оскiльки дата проведення iнвентаризацiї передувала запрошенню нас як Аудитора, iншi процедури, щодо перевiрки наявностi основних засобiв, не були проведенi через обмеження у часi перевiрки. Однак, на пiдприємствi цю процедуру виконувала iнвентаризацiйна комiсiя, якiй висловлено довiру. Аудитором були виконанi процедури, якi обґрунтовують думку, що активи та зобов’язання наявнi.
2. За умовами договору не було передбачено проведення заглибленого аналiзу якостi ведення податкового облiку, аудитор не виключає, що подальшою податковою перевiркою можуть бути виявленi викривлення.
За оцiнкою аудитора, вищезазначенi зауваження мають обмежений вплив на фiнансовi звiти (в межах суттєвостi) i не перекручують загальну рiчну фiнансову звiтнiсть Товариства та стан справ в цiлому. Вiдзначимо також, що вказана пiдстава не впливає на модифiковану думку аудитора.
2.5.2. Умовно-позитивна думка
На думку аудитора, за винятком впливу питання, про яке йдеться у параграфi «Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки», щодо повного комплекту фiнансової звiтностi, фiнансова звiтнiсть справедливо i достовiрно вiдображає фiнансовий стан Товариства станом на 31 грудня 2016 року, результати його дiяльностi 2016 рiк та складена вiдповiдно до Закону України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi», Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi та облiкової полiтики Товариства.
Концептуальною основою фiнансової звiтностi, яку використано для пiдготовки фiнансових звiтiв, є законодавство України. Внутрiшня облiкова полiтика Товариства, яка вiдображає принципи та методи бухгалтерського облiку та звiтностi, за якими складається фiнансова звiтнiсть, вiдповiдає вимогам МСФЗ. Облiк усiх операцiй здiйснюється згiдно з дiючим Планом рахункiв бухгалтерського облiку.
Активи i зобов’язання враховуються на тiй пiдставi, що Товариство зможе виконати свої зобов’язання i реалiзувати активи в процесi звичайної дiяльностi як мiнiмум 12 мiсяцiв з дати складання перевiреної аудитором фiнансової звiтностi. Проведенi аудиторськi процедури дають нам можливiсть пiдтвердити припущення про безперервнiсть дiяльностi Товариства. Звертаємо увагу на умови здiйснення дiяльностi у звiтному роцi, а саме на полiтичнi та економiчнi змiни в Українi, якi впливали та можуть впливати на дiяльнiсть Товариства. Рiчна фiнансова звiтнiсть вiдображає поточну оцiнку управлiнським персоналом можливого впливу умов здiйснення дiяльностi на операцiї та фiнансовий стан Товариства та не мiстить посилання, якi могли б мати мiсце, якби Товариство не змогло продовжувати свою дiяльнiсть у майбутньому.
Проведений аналiз показникiв фiнансового стану товариства дає нам можливiсть зробити висновок, що вищевказаний досягнутий рiвень показникiв забезпечує Товариству платоспроможнiсть та фiнансову стiйкiсть при вiрогiдностi його безперервного функцiонування, як суб’єкта господарювання.
Станом на звiтну дату Товариство не має в управлiннi активiв недержавних пенсiйних фондiв.
Додаткової iнформацiї, щоб привернути увагу користувачiв до питання, яке розкрите або не розкрите у фiнансовiй звiтностi, на думку аудитора, не має.
Iншi питання
Пояснювальний параграф
Не змiнюючи нашої думки, звертаємо увагу на примiтки про припущення про функцiонування Товариства в найближчому майбутньому.
На дату затвердження звiтностi, ПАТ «Iрпiньмаш» функцiонує в нестабiльному середовищi. Полiпшення економiчної ситуацiї в Українi в значнiй мiрi залежатиме вiд ефективностi фiскальних i iнших заходiв, якi здiйснюватимуться урядом України. Невизначенiсть полiтичних, юридичних, податкових i нормативно-законодавчих умов функцiонування може вплинути на розмiр прибутку Компанiї. Але на цю дату неможливо достовiрно оцiнити ефект впливу поточної економiчної ситуацiї на лiквiднiсть i дохiд пiдприємства, стабiльнiсть i структуру її операцiй iз споживачами послуг.
2.6. Iнша допомiжна iнформацiя
2.6.1. Думка аудитора стосовно розкриття iнформацiї за видами активiв
Класифiкацiя та оцiнка активiв.
Облiк основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв та їх зносу.
Згiдно облiкової полiтики та вiдповiдно п.29 МСБО 16, Товариство обрало метод облiку основних засобiв: модель собiвартостi за п. 30 «Пiсля визнання активом, об’єкт основних засобiв облiковується за його собiвартiстю мiнус накопичена амортизацiя та будь-якi накопиченi збитки вiд зменшення корисностi».
Залишкова вартiсть основних засобiв, що знаходились на балансi станом на 31.12.2016р., склала 8113 тис.грн., в тому числi:
• будiвлi та споруди –1513 тис.грн.,
• земля – 5280 тис.грн.,
• машини та обладнання – 942 тис.грн.,
• транспортнi засоби – 196 тис.грн.,
• iнструменти та обладнання – 158 тис.грн.,
• iншi основнi засоби – 24 тис.грн.
Нарахований знос на 31.12.2016р. склав 8814 тис.грн., первiсна вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2016 р. становила 16927 тис.грн. При вiдображеннi у облiку руху основних засобiв порушень не визначено.
Сума незавершених капiтальних iнвестицiй протягом звiтного перiоду на 31.12.2016 року склала 520 тис.грн. Оцiнка основних засобiв станом на 31.12.2016 р. вiдповiдно МСФЗ не переоцiнена та вiдображена в облiку по залишковiй вартостi.
Облiк та представлення iнформацiї у фiнансовiй звiтностi стосовно нематерiальних активiв вiдповiдає у всiх суттєвих вимогах МСФЗ та облiковiй полiтицi Товариства.
Класифiкацiя та оцiнка запасiв та готової продукцiї.
Оцiнка товарно-матерiальних цiнностей вiдбувається, виходячи з первинних документiв, за цiнами та в кiлькостi зазначених в них та при трансформацiї звiтностi в вiдповiдностi з облiковою полiтикою Товариства i в частинi вимог п.9 та 10 МСБО 2. Порушень при веденнi облiку руху товарно-матерiальних цiнностей перевiркою не виявлено.
Протягом року на Товариствi для оцiнки вибуття запасiв використовували метод собiвартостi перших за часом надходження запасiв, який залишався незмiнним протягом перевiреного перiоду.
Облiк товарно-матерiальних цiнностей вiвся на активному балансовому рахунку 20 «Виробничi запаси».
Запаси станом на 31.12.2016 року склали 2988 тис. грн., в тому числi:
• виробничi запаси – 600 тис.грн.
• незавершене виробництво – 2170 тис.грн.
• готова продукцiя – 218 тис.грн.
Обсяг розкриття iнформацiї облiк запасiв на Товариствi здiйснювався в порядку,встановленому МСБО № 9 “Запаси».
Облiк дебiторської заборгованостi.
Дебiторська заборгованiсть – це договiрнi вимоги, що пред’явленi покупцям i iншим особам на отримання грошових коштiв, товарiв або послуг. Для цiлей фiнансової звiтностi дебiторська заборгованiсть класифiкується як поточна (отримання, якої очiкується протягом поточного року або операцiйного циклу) або як довгострокова (дебiторська заборгованiсть, яка не може бути класифiкована як поточна). У фiнансовiй звiтностi Товариства короткострокова дебiторська заборгованiсть оцiнюється i вiдображається за чистою вартiстю реалiзацiї.
Порядок розкриття iнформацiї про дебiторську заборгованiсть в облiку та звiтностi в цiлому вiдповiдає встановленим вимогам. Дебiторська заборгованiсть визначається активом, якщо iснує ймовiрнiсть одержання Товариством майбутнiх економiчних вигод.
Дебiторська заборгованiсть станом на 31.12.2016 р. становить 555 тис.грн., втому числi:
• дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги — 120 тис. грн. За термiнами непогашення на 31.12.2016 року дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги класифiкується: до 12 мiсяцiв – 120 тис.грн.
• дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом – 14 тис.грн.
• iнша поточна дебiторська заборгованiсть – 421 тис.грн., в т.ч за строками непогашення – до 12 мiсяцiв – 421 тис.грн., просроченої заборгованостi бiльше 3-х рокiв немає.
Резерв сумнiвних боргiв не нараховувався. Iнформацiя про iншу дебiторську заборгованiсть для перевiрки надавалась, але в аудиторському висновку не вiдображається в зв’язку з тим, що становить комерцiйну таємницю Товариства.
Пiдтвердження дебiторської заборгованостi вiд стороннiх органiзацiй надано для перевiрки в повному обсязi.
Iнвентаризацiя заборгованостей Товариства за 2016 рiк проводилась, але на момент проведення iнвентаризацiї в Товариствi, аудитор присутнiй не був, так як дата проведення iнвентаризацiї передувала датi проведення аудиторської перевiрки. В зв’язку з цим, наш аудиторський висновок буде модифiковано вiдповiдним чином.
Грошовi кошти
Облiк касових операцiй ведеться згiдно з «Положенням про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi», затвердженого постановою НБУ вiд 15.12.2004 року № 637.
Станом на 31.12.2016 року залишок грошових коштiв на поточному рахунку в банку становить 111 тис.грн.
Безготiвковi розрахунки здiйснюються Товариством з дотриманням вимог дiючого законодавства. У наявностi маються виписки банку з додатками до них, пiдiбранi в хронологiчному порядку.
2.6.2. Думка аудитора стосовно розкриття iнформацiї про зобов’язання та забезпечення
Вiдображення зобов’язань у фiнансовiй звiтностi.
Поточнi зобов’язання враховуються i вiдображаються в Балансi за справедливою вартiстю, яка дорiвнює вартостi отриманих активiв або послуг. Визначення, облiк та оцiнка зобов`язань вiдповiдає, прийнятiй на Товариствi полiтицi.
Довгостроковi фiнансовi зобов’язання станом на 31.12.2016 р. вiдсутнi.
Поточнi зобов’язання на 31.12.2016р. становлять 1305 тис.грн., в тому числi.:
• кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги складає -184 тис.грн.
• поточнi зобов’язання за рахунками з бюджетом – 47 тис.грн.
• поточна заборгованiсть за розрахунками зi страхування – 7 тис.грн.
• поточна заборгованiсть за розрахунками з оплати працi — 29 тис.грн.
• iншi поточнi зобов’язання – 1038 тис.грн.
Облiк розрахункiв з пiдзвiтними особами ведеться згiдно первинних документiв. Перевiркою не встановлено порушень ведення облiку розрахункiв з пiдзвiтними особами.
Визначення, облiк та оцiнка зобов`язань вiдповiдає, прийнятiй на Товариствi полiтицi.
Вибiркова перевiрка дає змогу зробити висновок, що у всiх суттєвих аспектах зобов`язання Товариства у бухгалтерському облiку вiдображенi у повному обсязi та вiдповiдають розмiру їх засобiв чи витрат. Реальнiсть розмiру зобов’язань у фiнансовiй звiтностi Товариства пiдтверджується.
Аналiз даних балансу Товариства свiдчить, що в загальному обсязi коштiв пасиву переважають залученi кошти, а саме:
• всього джерел за пасивом балансу 12287 тис.грн., з них:
— власних — 10982 тис.грн., або 89.38%.
— залучених — 1305 тис.грн., або 10.62%.
2.6.3. Думка аудитора стосовно розкриття iнформацiї про власний капiтал та сплату статутного капiталу
Вiдображення складу власного капiталу.
Статутний капiтал ПАТ “Iрпiньмаш” заявлений у сумi 133350,70 гривень, та роздiлений на 2667014 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,05 гривень. На 31.12.2016 року заявлений статутний фонд був сплачений на 100%. Акцiонерами пiдрпиємства є:
— фiзичнi особи, якi володiють 13,4949 % акцiй.
— юридична особа, яка володiє 86,5051 %.
Iнформацiя про осiб, що володiють бiльше 10% акцiй на 31.12.2016 року :
Фолiас консалтiнг лiмiтед — 86,5051 % , 2 307 103 акцiй (CY26003628, вул. Анастасi Сiукрi/Олiмпiон, оф. Темiс Тауер, 6 поверх, м. Лiмасол, Кiпр, 3035)
За перiод, що пiдлягав перевiрцi, ПАТ «Iрпiньмаш» не проводило додаткової емiсiї цiнних паперiв. Обiг цiнних паперiв проходив на вторинному неорганiзованому ринку. Цiннi папери не були включенi до лiстiнгу бiрж. Iншi цiннi папери не випускались. Змiн до статутних документiв не було.
У вiдповiдностi з вимогами Закону України «Про аудиторську дiяльнiсть», «Про цiннi папери i фондовий ринок», Статуту Товариства , ми провели аудит достовiрностi бухгалтерського облiку наявностi та руху власного капiталу Товариства шляхом перевiрки як засновницьких документiв, так i даних первинного, аналiтичного i синтетичного облiку в розрiзi його фактичної структури:
• Статутний капiтал в розмiрi 133 тис. грн.;
• Додатковий капiтал –6272 тис.грн.
• Нерозподiлений прибуток – 4577 тис.грн.
• Власний капiтал – 10982 тис.грн.
На думку аудитора, розкриття iнформацiї про власний капiтал в балансi пiдприємства в цiлому вiдповiдає вимогам чинного законодавства України.
Проведений аудит дає нам право пiдтвердити правильнiсть та адекватнiсть визначення як загальної величини власного капiталу, його структури за перелiченим вище призначення, так i достовiрностi його вiдображення у вiдповiдних статтях Балансу (форма №1) станом на 31.12.2016 року.
Акцiї оцiненi по засновницькiй вартостi. Торгiвля акцiями Товариства на внутрiшнiх та зовнiшнiх ринках цiнних паперiв не здiйснюється, акцiї не включенi до лiстингу жодної фондової бiржi. Частка держави в Статутному капiталi товариства вiдсутня. Порядок формування Статутного кпiталу здiйснювався згiдно Закону України «Про господарськi товариства» вiд 19.09.1991 р. За № 1577-12-ВР з наступними змiнами та доповненнями. Проведений аудит дає нам право пiдтвердити правильнiсть визначення та достовiрнiсть формування величини Статутного капiталу, його повну сплату та вiдповiднiсть установчим документам.
2.6.4. Думка аудитора стосовно розкриття iнформацiї про фiнансовi результати
Класифiкацiя та оцiнка витрат виробництва та обiгу.
Облiк витрат виробництва вiдповiдає вимогам МСФЗ i прийнятiй товариством облiковiй полiтицi. Бухгалтерський облiк витрат Товариство здiйснює на пiдставi наступних первинних документiв: актiв виконаних робiт, накладних, iнших первинних та розрахункових документiв. Витрати вiдображаються в бухгалтерському облiку одночасно зi зменшенням активiв або збiльшенням зобов’язань. Витратами звiтного перiоду визнаються або зменшення активiв, або збiльшення зобов’язань, що призводить до зменшення власного капiталу пiдприємства, i цi витрати достовiрно оцiненi.
Витрати Товариства вiдображенi в “Звiтi про фiнансовi результати ” вiдповiдно вимогам МСБО №2 i за перiод, що пiдлягав перевiрцi, склали:
• Собiвартiсть реалiзованої продукцiї – 641 тис.грн.
• Iншi операцiйнi витрати – 1508 тис.грн.
• Податок на прибуток – 3 тис.грн.
На нашу думку, iнформацiя представлена в статтях у Звiтi про фiнансовi результати розкрита в усiх суттєвих аспектах i достовiрно вiдображає величину i структуру витрат Товариства.
Облiк фiнансових результатiв.
Класифiкацiя та оцiнка валового доходу за звiтний перiод здiйснена вiдповiдно до МСФЗ. Дохiд визнається пiд час збiльшення активу або зменшення зобов’язання, що зумовлює зростання власного капiталу i оцiнка доходу достовiрно визначена. Критерiї визнання доходу, вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку , застосовуються окремо до кожної операцiї. Дохiд вiдображається в бухгалтерському облiку в сумi справедливої вартостi активiв, що отриманi або пiдлягають отриманню.
Перевiркою пiдтверджуємо достовiрнiсть доходiв вiд реалiзацiї товарiв, робiт, послуг, наведених у звiтi про фiнансовi результати за рiк у сумi 1723 тис.грн., iнших операцiйних доходiв у сумi 443 тис.грн.
Доходи та витрати Товариства вiдображенi в “Звiтi про фiнансовi результати”. На нашу думку, iнформацiя представлена в статтях у Звiтi про фiнансовi результати розкрита в усiх суттєвих аспектах i достовiрно вiдображає величину i структуру витрат Товариства.
За результатами дiяльностi Товариство отримало прибутки в розмiрi – 15тис.грн.
2.6.5. Думка аудитора стосовно розкриття iнформацiї про рух грошових коштiв, власний капiтал, примiток до рiчної фiнансової звiтностi
Вiдображенi у Звiтi про рух грошових коштiв за 2016 рiк обiг грошових коштiв внаслiдок операцiйної, iнвестицiйної та фiнансової дiяльностi в повнiй мiрi вiдповiдають вимогам МСФЗ та первинним облiковим регiстрам. Станом на 31.12.2016 року залишок грошових коштiв в нацiональнiй валютi на поточному рахунку в банку становить 111 тис. грн.
Звiт про власний капiтал за 2016 рiк, складений вiдповiдно до МСФЗ № 5 «Звiт про власний капiтал» достовiрно вiдображає данi бухгалтерського облiку. Власний капiтал станом на 31.12.2016 року становить 10982 тис. грн.
Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi за 2016 рiк Товариства в повнiй мiрi розкривають додаткову iнформацiю про данi бухгалтерського облiку.
2.6.6. Думка аудитора стосовно вiдповiдностi вартостi чистих активiв вимогам законодавства
Вартiсть чистих активiв Товариства визначена з урахуванням “Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних Товариств”, затверджених рiшенням ДКЦПФР № 485 вiд 17.11.2004р. Вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства станом на 31.12.2016р. бiльша вiд статутного капiталу Товариства i становить 10982 тис.грн. Вимоги п.3 ст.155 Цивiльного кодексу України дотримуються.
2.6.7. Думка аудитора стосовно розкриття iнформацiї про дiї, якi вiдбулися протягом звiтного перiоду та можуть вплинути на фiнансово-господарський стан емiтента та призвести до значної змiни вартостi його цiнних паперiв
Дiї, що виникли пiсля дати Балансу
За перiод з 01.01.2016 р. по 31.12.2016 р. не пройшли подiї, що могли суттєво вплинути на фiнансову звiтнiсть Публiчного акцiонерного товариства.
Протягом звiтного перiоду не вiдбувалось нi купiвлi, нi продажу понад 10 вiдсоткiв вартостi активiв (у тому числi акцiй (частки, паю) у статутному (складеному, пайовому) капiталi iншої юридичної особи), не пов’язану з основною дiяльнiстю.
Iнформацiя про змiни в органiзацiйнiй структурi товариства за звiтний перiод: змiн не було.
Протягом звiтного перiоду створення нових дочiрнiх пiдприємств емiтента та набуття пiдприємством статусу залежного вiд емiтента не вiдбувалось.
2.6.8. Виконання значних правочинiв
Iнформацiя щодо виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi) вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства».
Значний правочин — правочин (крiм правочину з розмiщення Товариством власних акцiй), учинений акцiонерним товариством, якщо ринкова вартiсть майна (робiт, послуг), що є його предметом, становить 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв Товариства, за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi.
Товариство у 2016 роцi вiдповiдно до ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства» не мало виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi).
2.6.9. Iдентифiкацiї та оцiнки аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства
За результатами проведених нами процедур аудитором не iдентифiкованi ризики суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства.
2.6.10. Наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю
Пiд час виконання завдання аудитор здiйснив аудиторськi процедури щодо виявлення наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом у вiдповiдностi з МСА 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть».
Аудитор не отримав достатнi та прийнятнi аудиторськi докази того, щодо наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв (Товариством) та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю.
2.6.11. Вiдповiднiсть стану корпоративного управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту вимогам законодавства
Метою виконання процедур щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» було отримання доказiв, якi дозволяють сформувати судження щодо:
1) вiдповiдностi системи корпоративного управлiння у Товариствi вимогам Закону України «Про акцiонернi товариства» та вимогам Статуту,
2) достовiрностi та повноти розкриття iнформацiї про стан корпоративного управлiння у роздiлi «Iнформацiя про стан корпоративного управлiння» рiчного звiту акцiонерного товариства.
За результатами перевiрки стану корпоративного управлiння у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» можна зробити висновок, що прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у Товариствi вiдповiдає вимогам Статуту та вимогам Закону України «Про акцiонернi товариства».
Аналiз та оцiнка фiнансових показникiв .
На пiдставi отриманих облiкових даних Аудитором проведений аналiз показникiв фiнансового стану Товариства. Джерелом iнформацiї для визначення показникiв фiнансового стану Товариства були: Баланс (Звiт про фiнансовий стан) станом на 31.12.2016 (форма №1) та Звiт про фiнансовi результати (Звiт про сукупний дохiд) за 2016 рiк (форма №2).
Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi. Аналiз лiквiдностi дозволяє визначити спроможнiсть Товариства сплачувати свої поточнi зобов’язання. Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi обчислюється як вiдношення найбiльш лiквiдних оборотних засобiв (грошових коштiв та їх еквiвалентiв, поточних фiнансових iнвестицiй та дебiторської заборгованостi) до поточних зобов’язань Товариства. Вiн вiдображає платiжнi можливостi Товариства щодо сплати поточних зобов’язань за умовами своєчасного проведення розрахункiв, тобто показує, скiльки лiквiдних коштiв припадає на 1грн. поточної заборгованостi, i становить 0,64,що вiдповiдає оптимальному значенню (0,6-0,8). Товариство зможе виконати свої зобов’язання перед кредиторами, якщо вони одночасно зажадають вiд Товариства повернення боргiв на 64%.
Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) розраховується як вiдношення оборотних активiв до поточних зобов’язань Товариства, та показує достатнiсть ресурсiв Товариства, якi можуть бути використанi для погашення його поточних зобов’язань. Орiєнтовне позитивне значення показника 1-2. Розрахований коефiцiєнт вищий за оптимальне значення. Так, значення цього показника за даними балансу Товариства на кiнець перiоду становить 3,52.Це свiдчить про те, що Товариство за рахунок наявних коштiв, мобiлiзацiї боргiв на свою користь та реалiзацiї запасiв i iнших активiв в змозi одночасно задовольнити вимоги кредиторiв.
Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi обчислюється як вiдношення грошових коштiв та їх еквiвалентiв, поточних фiнансових iнвестицiй до поточних зобов’язань Товариства. Вiн показує, яка частина боргiв Товариства може бути сплачена негайно. Орiєнтовне позитивне значення показника 0,25-0,5. Значення цього показника за даними балансу Товариства на кiнець року становить 0,11.
Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (автономiї) показує питому вагу власного капiталу в загальнiй сумi засобiв, авансованих у його дiяльнiсть. Значення цього показника на кiнець року становить 0,92. Це свiдчить про те, що Товариство здiйснює свою дiяльнiсть за рахунок позичкового капiталу лише на 8%.
Коефiцiєнт рентабельностi активiв характеризує ефективнiсть використання (рентабельнiсть) активiв пiдприємства та показує розмiр чистого прибутку (збитку) на одну гривну активiв. Значення цього коефiцiєнта 0,001 є дуже низьким i не вiдповiдає його орiєнтовному значенню. Збiльшення коефiцiєнта вказує на зрiст темпу економiчного розвитку Товариства. За результатами дiяльностi в 2016 роцi Товариство отримало прибуток в розмiрi – 15 тис.грн.
2.7. Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму:
Повна назва: Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «Аудиторська компанiя «ЗЕЛЛЕР».
Код ЄДРПОУ 31867227
Мiсцезнаходження: 01103 м. Київ, Бульвар Дружби Народiв, 10
Реєстрацiйнi данi: Зареєстровано Печерською районною в м. Києвi Державною адмiнiстрацiєю 19 лютого 2002 р. за N 1 070 120 0000 017608.
Номер та дата видачi Свiдоцтва про внесення в Реєстр аудиторських фiрм та аудиторiв, якi надають аудиторськi послуги Свiдоцтво N 2904 видане за рiшенням Аудиторської палати України вiд 23 квiтня 2002 р. за N 109.
Свiдоцтво про вiдповiднiсть системи контролю якостi, видане рiшенням АПУ вiд 24.04.2014 р. № 293/4 про те, що суб’єкт аудиторської дiяльностi пройшов зовнiшню перевiрку системи контролю якостi аудиторських послуг, створеної вiдповiдно до стандартiв аудиту, норм професiйної етики аудиторiв та законодавчих i нормативних вимог, що регулюють аудиторську дiяльнiсть.
Свiдоцтво про внесення до реєстру аудиторських фiрм, якi можуть проводити аудиторськi перевiрки професiйних учасникiв ринку цiнних паперiв, Серiя та номер – П000398 вiд 21.12.2016 року, термiн дiї до 22 грудня 2021 року.
Керiвник Ганенко Андрiй Васильович
Iнформацiя про аудитора Сертифiкат аудитора – Серiя «А» N 003610, виданий на пiдставi рiшення Аудиторської палати України вiд 29 сiчня 1999 р. за N 74, термiн дiї сертифiкату продовжено на пiдставi рiшення Аудиторської палати України вiд 31 сiчня 2013 року за N 264/2, термiн дiї – до 29 сiчня 2018 року.
Контактний телефон (067) 465-33-44, (050) 203-52-66
Основнi вiдомостi про умови договору на проведення аудиту:
Дата и номер договору на проведення аудиту Договiр № 93-03/17 вiд «10» березня 2017 року.
Дата початку i дата закiнчення проведення аудиту. «10» березня 2017 року – «21» квiтня 2017 року.
Аудитор Л. А. Сивук
(Сертифiкат серiї А
№ 005629 вiд 25.12.2003 р.)
Керiвник ТОВ «АК «ЗЕЛЛЕР»
сертифiкат серiї А № 003610, виданий рiшенням АПУ № 74 вiд 29.01.1999 року, дiйсний до 29.01.2018 року

А. В. Ганенко
.
.
.

 

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п

Рік

Кількість зборів, усього

У тому числі позачергових

1

2016

01

00

2

2015

01

00

3

2014

01

00

 

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

 

Так

Ні
Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори

X

Акціонери

X
Депозитарна установа

X
Інше (запишіть): д\н

Ні

 

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

 

Так

Ні
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

X
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків

X

 

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

 

Так

Ні
Підняттям карток

X
Бюлетенями (таємне голосування)

X

Підняттям рук

X
Інше (запишіть): д\н

Ні

 

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному періоді?

 

Так

Ні
Реорганізація

X
Додатковий випуск акцій

X
Унесення змін до статуту

X
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства

X
Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства

X
Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради

X
Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу

X
Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)

X
Делегування додаткових повноважень наглядовій раді

X
Інше (запишіть): д\н

Ні

 

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні)

Ні

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

Який склад наглядової ради (за наявності)?

 

(осіб)
Кількість членів наглядової ради, у тому числі:

005
членів наглядової ради — акціонерів

членів наглядової ради — представників акціонерів

000
членів наглядової ради — незалежних директорів

членів наглядової ради — акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій

членів наглядової ради — акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій

членів наглядової ради — представників акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій

000
членів наглядової ради — представників акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій

0

 

Чи проводила наглядова рада самооцінку?

 

Так

Ні
Складу

X
Організації

X
Діяльності

X
Інше (запишить)

немає

 

немає

 

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох років?

004

 

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

 

Так

Ні
Стратегічного планування

X
Аудиторський

X
З питань призначень і винагород

X
Інвестиційний

X
Інші (запишіть)

немає
Інші (запишіть)

немає

 

немає

 

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні)

Так

 

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

 

Так

Ні
Винагорода є фіксованою сумою

X
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій

X
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства

X
Члени наглядової ради не отримують винагороди

X

Інше (запишіть)

немає

 

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

 

Так

Ні
Галузеві знання і досвід роботи в галузі

X

Знання у сфері фінансів і менеджменту

X

Особисті якості (чесність, відповідальність)

X

Відсутність конфлікту інтересів

X
Граничний вік

X
Відсутні будь-які вимоги

X
Інше (запишіть): немає

X

 

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов’язками?

 

Так

Ні
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства

X

Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов’язками

X

Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)

X

Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена

X
Інше (запишіть)

немає

 

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні)

так, створено ревізійну комісію

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:

 

кількість членів ревізійної комісії 003 осіб;
Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 4

 

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

 

Загальні збори акціонерів

Наглядова рада

Виконавчий орган

Не належить до компетенції жодного органу

Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)

Ні

Так

Ні

Ні
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)

Ні

Так

Ні

Ні
Затвердження річного фінансового звіту або балансу, або бюджету

Так

Ні

Ні

Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу

Так

Ні

Ні

Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради

Ні

Так

Ні

Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії

Так

Ні

Ні

Ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу

Ні

Ні

Ні

Так
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради

Ні

Ні

Ні

Так
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу

Ні

Ні

Ні

Так
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій

Так

Ні

Ні

Ні
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій

Так

Ні

Ні

Ні
Затвердження зовнішнього аудитора

Ні

Ні

Так

Ні
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів

Ні

Ні

Так

Ні

 

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) Так

 

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов’язаних з нею осіб та обов’язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) Ні

 

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

 

Так

Ні
Положення про загальні збори акціонерів

X

Положення про наглядову раду

X

Положення про виконавчий орган

X

Положення про посадових осіб акціонерного товариства

X

Положення про ревізійну комісію (або ревізора)

X

Положення про акції акціонерного товариства

X

Положення про порядок розподілу прибутку

X
Інше (запишіть):

немає

 

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

 

Інформація розповсюджується на загальних зборах

Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів

Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві

Копії документів надаються на запит акціонера

Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства
Фінансова звітність, результати діяльності

Так

Так

Так

Так

Ні
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу

Так

Так

Так

Так

Ні
Інформація про склад органів управління товариства

Так

Так

Так

Так

Ні
Статут та внутрішні документи

Так

Ні

Так

Так

Ні
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення

Так

Ні

Так

Так

Ні
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства

Ні

Ні

Ні

Ні

Ні

 

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) Так

 

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

 

Так

Ні
Не проводились взагалі

X
Менше ніж раз на рік

X
Раз на рік

X

Частіше ніж раз на рік

X

 

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

 

Так

Ні
Загальні збори акціонерів

X
Наглядова рада

X
Виконавчий орган

X

Інше (запишіть)

немає

 

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) Ні

 

З якої причини було змінено аудитора?

 

Так

Ні
Не задовольняв професійний рівень

X
Не задовольняли умови договору з аудитором

X
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів

X
Інше (запишіть)

немає

 

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

 

Так

Ні
Ревізійна комісія (ревізор)

X

Наглядова рада

X
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства

X
Стороння компанія або сторонній консультант

X
Перевірки не проводились

X
Інше (запишіть)

немає

 

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?

 

Так

Ні
З власної ініціативи

X
За дорученням загальних зборів

X

За дорученням наглядової ради

X

За зверненням виконавчого органу

X
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів

X
Інше (запишіть)

немає

 

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) Ні

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

 

Так

Ні
Випуск акцій

X
Випуск депозитарних розписок

X
Випуск облігацій

X
Кредити банків

X

Фінансування з державного і місцевих бюджетів

X
Інше (запишіть): немає

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років*?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором

X
Так, плануємо розпочати переговори

Так, плануємо розпочати переговори в наступному році

Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років

Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років

Не визначились

 

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) Так

 

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? Так

 

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) Ні

 

У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: немає
Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) Ні; укажіть яким чином його оприлюднено: немає
Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року

немає

 

 

КОДИ

Дата(рік, місяць, число)

2017 | 01 | 01
Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство «Iрпiньмаш»

за ЄДРПОУ

00240135
Територія

за КОАТУУ

3210900000
Організаційно-правова форма господарювання

за КОПФГ

230
Вид економічної діяльності

за КВЕД

28.92
Середня кількість працівників

10

Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака

Адреса

08200, Iрпiнь, Садова, 94

Складено (зробити позначку «v» у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку)

за міжнародними стандартами фінансової звітності

V

 

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2016 р.

 

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності

1

2

3

4

5
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи:

1000

0

0

0
первісна вартість

1001

0

0

0
накопичена амортизація

1002

0

0

0
Незавершені капітальні інвестиції

1005

453

520

272
Основні засоби:

1010

8336

8313

8921
первісна вартість

1011

16941

16927

16956
знос

1012

8605

8814

8035
Інвестиційна нерухомість:

1015

0

0

0
первісна вартість

1016

0

0

0
знос

1017

0

0

0
Довгострокові біологічні активи:

1020

0

0

0
первісна вартість

1021

0

0

0
накопичена амортизація

1022

0

0

0
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

1030

0

0

0
інші фінансові інвестиції

1035

0

0

0
Довгострокова дебіторська заборгованість

1040

0

0

0
Відстрочені податкові активи

1045

0

0

0
Гудвіл

1050

0

0

0
Відстрочені аквізиційні витрати

1060

0

0

0
Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах

1065

0

0

0
Інші необоротні активи

1090

0

0

0
Усього за розділом I

1095

8789

8633

0
II. Оборотні активи
Запаси

1100

2386

2988

606
Виробничі запаси

1101

0

0

506
Незавершене виробництво

1102

0

0

0
Готова продукція

1103

218

218

100
Товари

1104

0

0

0
Поточні біологічні активи

1110

0

0

0
Депозити перестрахування

1115

0

0

0
Векселі одержані

1120

0

0

0
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги

1125

88

120

608
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
за виданими авансами

1130

0

0

0
з бюджетом

1135

11

14

20
у тому числі з податку на прибуток

1136

0

0

0
з нарахованих доходів

1140

0

0

0
із внутрішніх розрахунків

1145

0

0

0
Інша поточна дебіторська заборгованість

1155

433

421

552
Поточні фінансові інвестиції

1160

0

0

0
Гроші та їх еквіваленти

1165

8

111

2045
Готівка

1166

0

0

0
Рахунки в банках

1167

0

0

0
Витрати майбутніх періодів

1170

0

0

0
Частка перестраховика у страхових резервах

1180

0

0

0
у тому числі в:
резервах довгострокових зобов’язань

1181

0

0

0
резервах збитків або резервах належних виплат

1182

0

0

0
резервах незароблених премій

1183

0

0

0
інших страхових резервах

1184

0

0

0
Інші оборотні активи

1190

0

0

0
Усього за розділом II

1195

2926

3654

3831
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття

1200

0

0

0
Баланс

1300

11715

12287

13024

 

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
I. Власний капітал
Зареєстрований (пайовий) капітал

1400

133

133

133
Внески до незареєстрованого статутного капіталу

1401

0

0

0
Капітал у дооцінках

1405

0

0

0
Додатковий капітал

1410

0

6275
Емісійний дохід

1411

0

0

0
Накопичені курсові різниці

1412

0

0

0
Резервний капітал

1415

0

0

0
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

1420

4561

4577

4494
Неоплачений капітал

1425

( 0 )

( 0 )

( 0 )
Вилучений капітал

1430

( 0 )

( 0 )

( 0 )
Інші резерви

1435

0

0

0
Усього за розділом I

1495

10966

10982

10902
II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення
Відстрочені податкові зобов’язання

1500

0

0

0
Пенсійні зобов’язання

1505

0

0

0
Довгострокові кредити банків

1510

0

0

0
Інші довгострокові зобов’язання

1515

0

0

0
Довгострокові забезпечення

1520

0

0

0
Довгострокові забезпечення витрат персоналу

1521

0

0

0
Цільове фінансування

1525

0

0

0
Благодійна допомога

1526

0

0

0
Страхові резерви, у тому числі:

1530

0

0

0
резерв довгострокових зобов’язань; (на початок звітного періоду)

1531

0

0

0
резерв збитків або резерв належних виплат; (на початок звітного періоду)

1532

0

0

0
резерв незароблених премій; (на початок звітного періоду)

1533

0

0

0
інші страхові резерви; (на початок звітного періоду)

1534

0

0

0
Інвестиційні контракти;

1535

0

0

0
Призовий фонд

1540

0

0

0
Резерв на виплату джек-поту

1545

0

0

0
Усього за розділом II

1595

0

0

0
IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення
Короткострокові кредити банків

1600

0

0

0
Векселі видані

1605

0

0

0
Поточна кредиторська заборгованість:
за довгостроковими зобов’язаннями

1610

0

0

0
за товари, роботи, послуги

1615

221

184

216
за розрахунками з бюджетом

1620

40

47

411
за у тому числі з податку на прибуток

1621

1

3

0
за розрахунками зі страхування

1625

8

7

21
за розрахунками з оплати праці

1630

18

29

42
за одержаними авансами

1635

0

0

0
за розрахунками з учасниками

1640

0

0

0
із внутрішніх розрахунків

1645

0

0

0
за страховою діяльністю

1650

0

0

0
Поточні забезпечення

1660

0

0

0
Доходи майбутніх періодів

1665

0

0

0
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків

1670

0

0

0
Інші поточні зобов’язання

1690

462

1038

1432
Усього за розділом IІІ

1695

749

1305

2122
ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття

1700

0

0

0
V. Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду

1800

0

0

0
Баланс

1900

11715

12287

13024

 

Примітки

Примiтки до фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi представленi у роздiлi «Текст примiток».

Керівник

Мельник Олександр Володимирович

Головний бухгалтер

Руденко Галина Данилiвна.

 

КОДИ

Дата(рік, місяць, число)

2017 | 01 | 01
Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство «Iрпiньмаш»

за ЄДРПОУ

00240135

(найменування)

 

Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)
за 12 місяців 2016 р.

 

I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

 

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

2000

1725

589
Чисті зароблені страхові премії

2010

0

0
Премії підписані, валова сума

2011

0

0
Премії, передані у перестрахування

2012

0

0
Зміна резерву незароблених премій, валова сума

2013

0

0
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій

2014

0

0
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

2050

( 641 )

( 348 )
Чисті понесені збитки за страховими виплатами

2070

( 0 )

( 0 )
Валовий:
прибуток

2090

1084

241
 збиток

2095

( 0 )

( 0 )
Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових зобов’язань

2105

0

0
Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів

2110

0

0
Зміна інших страхових резервів, валова сума

2111

0

0
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах

2112

0

0
Інші операційні доходи

2120

442

7650
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2121

0

0
Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2122

0

0
Адміністративні витрати

2130

( 0 )

( 0 )
Витрати на збут

2150

( 0 )

( 0 )
Інші операційні витрати

2180

( 1508 )

( 998 )
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2181

( 0 )

( 0 )
Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2182

( 0 )

( 0 )
Фінансовий результат від операційної діяльності:
прибуток

2190

18

 збиток

2195

( 0 )

( 0 )
Дохід від участі в капіталі

2200

0

0
Інші фінансові доходи

2220

0

0
Інші доходи

2240

0

0
Дохід від благодійної допомоги

2241

0

0
Фінансові витрати

2250

( 0 )

( 0 )
Втрати від участі в капіталі

2255

( 0 )

( 0 )
Інші витрати

2270

( 0 )

( 0 )
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

2275

0

0
Фінансовий результат до оподаткування:
прибуток

2290

18

 збиток

2295

( 0 )

( 0 )
Витрати (дохід) з податку на прибуток

2300

-3

-2
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування

2305

0

0
Чистий фінансовий результат:
прибуток

2350

15

6
 збиток

2355

( 0 )

( 0 )

 

II. СУКУПНИЙ ДОХІД

 

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року
Дооцінка (уцінка) необоротних активів

2400

0

0
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

2405

0

0
Накопичені курсові різниці

2410

0

0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств

2415

0

0
Інший сукупний дохід

2445

0

0
Інший сукупний дохід до оподаткування

2450

0

0
Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом

2455

0

0
Інший сукупний дохід після оподаткування

2460

0

0
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460)

2465

15

6

 

III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

 

Матеріальні затрати

2500

1394

37
Витрати на оплату праці

2505

340

418
Відрахування на соціальні заходи

2510

141

169
Амортизація

2515

208

24
Інші операційні витрати

2520

66

698
Разом

2550

2149

1346

 

ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

 

Середньорічна кількість простих акцій

2600

2667014

2667014
Скоригована середньорічна кількість простих акцій

2605

2667014

2667014
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2610

0.006

0.002
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2615

0.006

0.002
Дивіденди на одну просту акцію

2650

0

 

Примітки

Примiтки до фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi представленi у роздiлi «Текст примiток».

Керівник

Мельник Олександр Володимирович

Головний бухгалтер

Руденко Галина Данилiвна.

 

КОДИ

Дата(рік, місяць, число)

2017 | 01 | 01
Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство «Iрпiньмаш»

за ЄДРПОУ

00240135

(найменування)

 

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)
за 12 місяців 2016 р.

 

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Надходження від:
Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

3000

1725

589
Повернення податків і зборів

3005

0

0
у тому числі податку на додану вартість

3006

0

0
Цільового фінансування

3010

0

0
Надходження від отримання субсидій, дотацій

3011

0

0
Надходження авансів від покупців і замовників

3015

0

0
Надходження від повернення авансів

3020

0

0
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках

3025

0

0
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені)

3035

0

0
Надходження від операційної оренди

3040

0

0
Надходження від отримання роялті, авторських винагород

3045

0

0
Надходження від страхових премій

3050

0

0
Надходження фінансових установ від повернення позик

3055

0

0
Інші надходження

3095

443

765
Витрачання на оплату:
Товарів (робіт, послуг)

3100

( 1394 )

( 147 )
Праці

3105

( 340 )

( 418 )
Відрахувань на соціальні заходи

3110

( 141 )

( 169 )
Зобов’язань з податків і зборів

3115

( 0 )

( )
Витрачання на оплату зобов’язань з податку на прибуток

3116

( 3 )

( 2 )
Витрачання на оплату зобов’язань з податку на додану вартість

3117

( 0 )

( 0 )
Витрачання на оплату зобов’язань з інших податків і зборів

3118

( 0 )

( 0 )
Витрачання на оплату авансів

3135

( 0 )

( 0 )
Витрачання на оплату повернення авансів/td>

3140

( 0 )

( 0 )
Витрачання на оплату цільових внесків

3145

( 0 )

( 0 )
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами

3150

( 0 )

( 0 )
Витрачання фінансових установ на надання позик

3155

( 0 )

( 0 )
Інші витрачання

3190

( 187 )

( 722 )
Чистий рух коштів від операційної діяльності

3195

103

-104
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Надходження від реалізації:
фінансових інвестицій

3200

0

0
необоротних активів

3205

0

0
Надходження від отриманих:
відсотків

3215

0

0
дивідендів

3220

0

0
Надходження від деривативів

3225

0

0
Надходження від погашення позик

3230

0

0
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3235

0

0
Інші надходження

3250

0

0
Витрачання на придбання:
фінансових інвестицій

3255

( 0 )

( 0 )
необоротних активів

3260

( 0 )

( 0 )
Виплати за деривативами

3270

( 0 )

( 0 )
Витрачання на надання позик

3275

( 0 )

( 0 )
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3280

( 0 )

( 0 )
Інші платежі

3290

( 0 )

( 0 )
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

3295

0

0
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження від:
Власного капіталу

3300

0

0
Отримання позик

3305

0

0
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві

3310

0

0
Інші надходження

3340

0

0
Витрачання на:
Викуп власних акцій

3345

( 0 )

( 0 )
Погашення позик

3350

0

0
Сплату дивідендів

3355

( 0 )

( 0 )
Витрачання на сплату відсотків

3360

( 0 )

( 0 )
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди

3365

( 0 )

( 0 )
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві

3370

( 0 )

( 0 )
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах

3375

( 0 )

( 0 )
Інші платежі

3390

( 0 )

( )
Чистий рух коштів від фінансової діяльності

3395

0

 
Чистий рух грошових коштів за звітний період

3400

103

-104
Залишок коштів на початок року

3405

8

112
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

3410

0

0
Залишок коштів на кінець року

3415

111

8

 

Примітки

Примiтки до фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi представленi у роздiлi «Текст примiток».

Керівник

Мельник Олександр Володимирович

Головний бухгалтер

Руденко Галина Данилiвна.

 

КОДИ

Дата(рік, місяць, число)

2017 | 01 | 01
Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство «Iрпiньмаш»

за ЄДРПОУ

00240135

(найменування)

 

Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом)
за 12 місяців 2016 р.

 

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

надходження

видаток

надходження

видаток

1

2

3

4

5

6
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування

3500

0

0

0

0
Коригування на:
амортизацію необоротних активів

3505

0

X

0

X
збільшення (зменшення) забезпечень

3510

0

0

0

0
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць

3515

0

0

0

0
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій

3520

0

0

0

0
Прибуток (збиток) від участі в капіталі

3521

0

0

0

0
Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання

3522

0

0

0

0
Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття

3523

0

0

0

0
Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій

3524

0

0

0

0
Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів

3526

0

0

0

0
Фінансові витрати

3540

X

0

X

0
Зменшення (збільшення) оборотних активів

3550

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) запасів

3551

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів

3552

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги

3553

0

0

0

0
Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості

3554

0

0

0

0
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів

3556

0

0

0

0
Зменшення (збільшення) інших оборотних активів

3557

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань

3560

0

0

0

0
Грошові кошти від операційної діяльності

3570

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги

3561

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом

3562

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування

3563

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці

3564

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів

3566

0

0

0

0
Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань

3567

0

0

0

0
Сплачений податок на прибуток

3580

X

0

X

0
Сплачені відсотки

3585

X

0

X

0
Чистий рух коштів від операційної діяльності

3195

0

0

0

0
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності    
Надходження від реалізації:
фінансових інвестицій

3200

0

X

0

X
необоротних активів

3205

0

X

0

X
Надходження від отриманих:
відсотків

3215

0

X

0

X
дивідендів

3220

0

X

0

X
Надходження від деривативів

3225

0

X

0

X
Надходження від погашення позик

3230

0

X

0

X
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3235

0

X

0

X
Інші надходження

3250

0

X

0

X
Витрачання на придбання:
фінансових інвестицій

3255

X

0

X

( 0 )
необоротних активів

3260

X

0

X

0
Виплати за деривативами

3270

X

0

X

0
Витрачання на надання позик

3275

X

0

X

0
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3280

X

0

X

0
Інші платежі

3290

X

0

X

0
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

3295

0

0

0

0
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності    
Надходження від:
Власного капіталу

3300

0

X

0

X
Отримання позик

3305

0

X

0

X
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві

3310

0

X

0

X
Інші надходження

3340

0

X

0

X
Витрачання на:
Викуп власних акцій

3345

X

0

X

0
Погашення позик

3350

X

0

X

0
Сплату дивідендів

3355

X

0

X

0
Витрачання на сплату відсотків

3360

X

0

X

0
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди

3365

X

0

X

0
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві

3370

X

0

X

0
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах

3375

X

0

X

0
Інші платежі

3390

X

0

X

0
Чистий рух коштів від фінансової діяльності

3395

0

0

0

0
Чистий рух грошових коштів за звітний період

3400

0

0

0

0
Залишок коштів на початок року

3405

0

X

0

X
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

3410

0

0

0

0
Залишок коштів на кінець року

3415

0

0

0

0

 

Примітки

немає

Керівник

немає

Головний бухгалтер

немає

 

КОДИ

Дата(рік, місяць, число)

2017 | 01 | 01
Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство «Iрпiньмаш»

за ЄДРПОУ

00240135

(найменування)

 

Звіт про власний капітал
за 12 місяців 2016 р.

 

Стаття

Код рядка

Зареєстрований капітал

Капітал у дооцінках

Додатковий капітал

Резервний капітал

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

Неоплачений капітал

Вилучений капітал

Всього

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10
Залишок на початок року

4000

133

0

6272

0

4561

0

0

10966
Коригування:
Зміна облікової політики

4005

0

0

0

0

0

0

0

0
Виправлення помилок

4010

0

0

0

0

0

0

0

0
Інші зміни

4090

0

0

0

0

0

0

0

0
Скоригований залишок на початок року

4095

133

0

6272

0

4561

0

0

10966
Чистий прибуток (збиток) за звітний період

4100

0

0

0

0

15

0

0

15
Інший сукупний дохід за звітний період

4110

0

0

0

0

0

0

0

0
Дооцінка (уцінка) необоротних активів

4111

0

0

0

0

0

0

0

0
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

4112

0

0

0

0

0

0

0

0
Накопичені курсові різниці

4113

0

0

0

0

0

0

0

0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств

4114

0

0

0

0

0

0

0

0
Інший сукупний дохід

4116

0

0

0

0

0

0

0

0
Розподіл прибутку:
Виплати власникам (дивіденди)

4200

0

0

0

0

0

0

0

0
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу

4205

0

0

0

0

0

0

0

0
Відрахування до резервного капіталу

4210

0

0

0

0

0

0

0

0
Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства

4215

0

0

0

0

0

0

0

0
Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів

4220

0

0

0

0

0

0

0

0
Сума чистого прибутку на матеріальне заохочення

4225

0

0

0

0

0

0

0

0
Внески учасників:
Внески до капіталу

4240

0

0

0

0

0

0

0

0
Погашення заборгованості з капіталу

4245

0

0

0

0

0

0

0

0
Вилучення капіталу:
Викуп акцій (часток)

4260

0

0

0

0

0

0

0

0
Перепродаж викуплених акцій (часток)

4265

0

0

0

0

0

0

0

0
Анулювання викуплених акцій (часток)

4270

0

0

0

0

0

0

0

0
Вилучення частки в капіталі

4275

0

0

0

0

0

0

0

0
Зменшення номінальної вартості акцій

4280

0

0

0

0

0

0

0

0
Інші зміни в капіталі

4290

0

0

0

0

1

0

0

1
Придбання (продаж) неконтрольованої частки в дочірньому підприємстві

4291

0

0

0

0

0

0

0

0
Разом змін у капіталі

4295

0

0

0

0

16

0

0

16
Залишок на кінець року

4300

133

0

6272

0

4577

0

0

10982

 

Примітки

Примiтки до фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi представленi у роздiлi «Текст примiток».

Керівник

Мельник Олександр Володимирович

Головний бухгалтер

Руденко Галина Данилiвна.

 

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

Текст приміток

Публiчне акцiонерне товариство «Iрпiньмаш» зареєстровано 26 жовтня 1993 року Виконавчим комiтетом Iрпiнської мiської ради Київської областi (дата внесення змiни 02 червня 2010 року – змiна найменування юридичної особи): Серiя АО1 № 280050 , номер запису 1 357 105 0009 000338.Засновником ПАТ “Iрпiньмаш” є Регiональне вiддiлення ФДМ України по Київськiй областi . Згiдно рiшення ФДМ вiд 22/10/93р. орендне Товариство– завод “Iрпiньмаш” перетворене у Публiчне акцiонерне товариство “Iрпiньмаш”. Згiдно з Наказом регiонального вiддiлення ФДМ по Київськiй областi вiд 23/10/97р. № 11/33-ВП процес приватизацiї акцiонерного товариства було завершено. Також Товариствоволодiє нерухомим майном, яке надає в iнвестицiйну оренду. Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу складає 10 осiб. Середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв складає 0 осiб.Контроль та регулювання дiяльностi голови правлiння, забеспечення стiйкого фiнансового розвитку здiйснює Наглядова рада, яка налiчує пять представникiв основних акцiонерiв. Акцiонерами Товариства згiдно даних Нацiональної депозитарної системи України станом на 31.12.2016 року є фiзичнi особи у кiлькостi, якi володiють 13,4949 % акцiй, юридична особа, яка володiє 86,5051 %. Статутний капiтал ПАТ “Iрпiньмаш” заявлений у сумi 133350,70 гривень, та роздiлений на 2667014 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,05 гривень. Основа пiдготовки фiнансової звiтностi.Концептуальна основа.Дана фiнансова звiтнiсть складена вiдповiдно до вимог Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ). З метою складання фiнансової звiтностi за МСФЗ за 2016 рiк, згiдно вимог українського законодавства було застосовано форми фiнансової звiтностi, затвердженi наказом МФ України вiд 07.02.2013р. №73.Дана фiнансова звiтнiсть ґрунтується на наступних принципах: принцип нарахування – Результати операцiй та iншi подiї визначаються тодi, коли вони вiдбуваються i вiдображаються в облiкових регiстрах та наводиться у фiнансовiй звiтностi тих перiодiв, до яких вони належать.Принцип нарахування — результати операцiй та iншi подiї визначаються тодi,коли вони вiдбуваються. Вони вiдображаються в облiкових реєстрах та наводяться у фiнансовiй звiтностi тих перiодiв до яких вони належать.Принцип безперервностi – Фiнансова звiтнiсть звичай складається виходячи iз припущення про те, що Товариствоздiйснює дiяльнiсть безперервно та буде продовжувати її в досяжному майбутньому.Чкщо Товариствоне має намiрiв чи не може продовжувати дiяльнiсть як цiлiснрий комплекс, то iнформацiя про це повина бути розкрита в описi принципiв бухгалтерського облiку, якi використовуються. Принцип iсторичної вартостi – Активи та зобовязання оцiнювались на основi принципу первiсної вартостi за виключенням фiнансових iнвестицiй, якi оцiнювались вiдповiдно до вимог МСБУ 39 «Фiнансовi iнструменти: визначення та оцiнка» по справедливiй вартостi.Функцiональна валюта i валюта представлення – Нацiональною валютою України є гривня. Функцiональною валютою та валютою представлення цiєї фiнансової звiтностi є гривня, округлена до тисяч, крiм показникiв прибутковостi акцiй, якi зазначенi у гривнях з копiйками.Операцiї в iноземнiй валютi перераховуються в гривнi за курсом обмiну на початок дня дати здiйснення операцiй (тобто курс НДУ, який дiє на 0 годин вiдповiдного дня).Монетарнi активи та зобовязання, деномiнованi в iноземних валютах на дату звiтностi, перераховуються в гривнi за курсом обмiну, встановленим на кiнець дня балансу(тобто курс НДУ встановлений пiсля 12 годин останього дня звiтного перiоду).Доходи або збитки,що виникають внаслiдок курсової рiзницi при переоцiнцi активiв i зобовязань, за виключення позикових коштiв, вiдображаються в iнших операцiйних доходах/витратах.Доходи або збитки, що виникають в результатi курсової рiзницi при перерахунку позикових коштiв, вiдображаються у фiнансових витратах.Використання оцiнок: 1.Знецiнення торгової та iншої дебiторської заборгованостi – управлiнський персонал оцiнює збитки вiд знецiнення шляхом оцiнки можливостi погашення дебiторської заборгованостi на основi аналiзу окремих дебiторiв. Акти, що приймаються до уваги в ходi оцiнки платоспроможностi окремих дебiторiв враховують аналiз дебiторської заборгованостi за строками виникнення та погашення заборгованостi окремими дебiторами. 2.Оцiнка об’єктiв основних засобiв на дату переходу на МСФЗ – управлiнський персонал використав у своєму балансi за МСФЗ на початок перiоду справедливу вартiсть об’єктiв основних засобiв як доцiльну собiвартiсть таких об’єктiв. Справедлива вартiсть була проведена незалежними оцiнщиками.У подальшому Товариствобуде враховувати, що доцiльна собiвартiсть обєктiв основних засобiв є замiнником собiвартостi чи амортизованої собiвартостi обєктiв основних засобiв на початок звiтного перiоду. 3.Знецiнення фiнансових iнвестицiй – на думку управлiнського персоналу змiни в оцiнках справедливої вартостi фiнансових iнвестицiй є такими, що не повиннi привести до суттєвої змiни їх справедливої вартостi на дату балансу. 4.Податкове та iнше законодавство – українське податкове законодавство та регулятивна база, зокрема валютний контроль та митне законодавство, продовжують розвиватися. Законодавчi та нормативнi акти не завжди чiтко сформульованi, та можуть тлумачитись мiсцевими, обласними i центральними органами державної влади по-рiзному.Змiна в методах облiку та оцiнки – для того щоб забезпечити порiвняннiсть фiнансової звiтностi за послiдовнi перiоди Товариствозастосовує до методiв облiку та оцiнки принцип одноманiтностi.Подiї пiсля балансу – коригуючи подiї викликають вiдповiдного коригування сум у фiнансовiй звiтностi. На вiдмiну вiд цього, коригувати суми внаслiдок некоригуючих подiй неможна. Однак, якщо такi коригування є значними, вони повиннi бути роз’ясненi та розкритi в примiтках.Функцiональна валюта та валюта подання – нацiональною валютою України є гривня. Функцiональною валютою та валютою подання звiтностi для цiлей фiнансової звiтностi є гривня.Статi активiв та зобов’язань складенi в тисячах гривень та округленi до цiлих.Основнi принципи облiкової полiтики . 1.Основнi засоби – основними засобами визначаються матерiальнi активи Товариства, прогнозний строк корисного використання яких бiльше нiж 1 рiк, первiсна вартiсть яких визначається бiльше нiж 2500 грн.,для першого пiврiччя та бiльше нiж 6000 грн. для другого пiврiччя (на пiдставi змiн внесених до ПКУ вiд 17.07.15р.). Матерiальнi активи з строком експлуатацiї бiльш нiж 1 рiк та вартiстю менше 2500 грн. визнаються малоцiнними необоротними активами. Придбанi основнi засоби оцiнюються по первiснiй вартостi, яка включає в себе вартiсть придбання та всi затрати, пов’язанi з доставкою та доведенням об’єкту до експлуатацiї. Знос розраховується в звiтi про фiнансовi результати на основi прямолiнiйного методу протягом оцiнених залишкових строкiв корисного використання конкретних активiв, а саме: будинки – 10-20 рокiв, машини та устаткування – 5-10 рокiв, транспортнi засоби – 5-10 рокiв, меблi i пристосування – 4-12 рокiв. Сума зносу являє собою рiзницю мiж вартiстю одиницi основних засобiв i її розрахунковою вартiстю. 2.Нематерiальнi активи – амортизуються прямолiнiйним методом протягом прогнозованого строку їх експлуатацiї, але не бiльше 10 рокiв. Нарахування амортизацiї починається у мiсяцi, наступному пiсля вводу в експлуатацiю нематерiального активу. На дату звiтностi нематерiальнi активи облiковуються по моделi первiсної вартостi з урахуванням можливого знецiнення у вiдповiдностi з МСБО 36 «Знецiнення активiв». 3.Оренда – операцiї з надання в оренду нерухомостi та iнших об’єктiв основних засобiв, визнаються як операцiйна оренда, оскiльки значна частина ризикiв та винагород щодо володiння до орендарiв не передаються. Платежi отриманi в рамках оперативної оренди, вiдносяться на фiнансовий результат рiвномiрно протягом строку оренди. 4.Знецiнення активiв – станом на кожну звiтну дату фiнансовий актив, що не облiковується за справедливою вартiстю, оцiнюється на предмет наявностi об’єктивних ознак його можливого знецiнення. Ознаки що свiдчать про знецiнення дебiторської заборгованостi, Товаристворозглядає як на рiвнi окремо взятих активiв, так i в сукупностi. Всi такi активи є значними i перевiряються на предмет знецiнення на iндивiдуальнiй основi.Статтi дебiторської заборгованостi, якi окремо не є значними, оцiнюються в сукупностi по групах, якi мають аналогiчнi характеристики ризику. Збиток вiд знецiнення фiнансового активу, який оцiнюється за амортизованою вартiстю розраховується як рiзниця мiж його балансовою вартiстю та теперiшньою вартiстю очiкуваних у майбутньому грошових потокiв, дисконтованих за первiсною ефективною процентною ставкою. Збитки визначаються у складi прибутку або збитку за перiод i вiдображаються на рахунку оцiночного резерву, велечина якого вираховується з вартостi дебiторської заборгованостi. Вiдсотки по знецiненому активу продовжують нараховуватись через вiдображення вивiльнення дисконту. У разi настання якої-небудь наступної подiї, яка призводить до зменшення величини збитку вiд знецiнення, збиток вiд знецiнення сторнується, i сума вiдображається у складi прибутку або збитку.Нефiнансовi активи – балансова вартiсть нефiнансованих активiв преглядається на кожну звiтну дату для визначення ознак знецiнення. При наявностi таких ознак знецiнення визначається у сумi очiкуваного вiдшкодування активу. Сума очiкуваного вiдшкодування активу або одиницi, яка генерує грошовi кошти- це їх корисна вартiсть або справедлива вартiсть за вирахуванням витрат на продаж, в залежностi вiд того, яка з них бiльше. При оцiнцi корисної вартостi оцiночнi майбутнi грошовi потоки дисконтуються за поточною вартiстю з використанням ставки дисконту до оподаткування, яка вiдображає поточнi ринковi оцiнки грошей у часi та ризики, властивi активу або одиницi, яка генерує грошовi кошти. При проведеннi перевiрки на предмет знецiнення активи, якi не пiдлягають тестуванню окремо, групуються на рiвнi найменших груп активiв, якi генерують грошовi надходження вiд iнших активiв.Збиток вiд знецiнення визнається у разi якщо балансова вартiсть активу або одиницi яка генерує грошовi кошти перевищує вартiсть. Збитки вiд знецiнення визнаються у складi прибутку або збитку.Фiнансовi iнструменти- необхiднi фiнансовi iнструменти включають в себе торгову та iншу дебiторську заборгованiсть, грошовi кошти та їх еквiваленти, позиковi кошти, а також торгову та iншу кредиторську заборгованiсть.Товариствомає наступнi непохiднi фiнансовi iнструменти: кредити i дебiторську заборгованiсть, грошовi кошти та їх еквiваленти та фiнансовi зобовязання, що облiковуються за амортизованою вартiстю. Облiк фiнансових доходiв i витрат, що виникають за такими iнструментами, наведений далi.1.Кредити та дебiторська заборгованiсть – кредити та дебiторська заборгованiсть являють собою не котируванi на активному ринку фiнансовi активи з фiксованими або обумовленими платежами i включають торгову та iншу дебiторську заборгованiсть. 2.Грошовi кошти та їх еквiваленти – до грошових коштiв належать грошовi кошти в касi та банкiвськi депозити з початковим строком погашення до трьох мiсяцiв. 3.Фiнансовi зобовязання, що облiковуються за амортизованою вартiстю – фiнансовi зобовязання включають позиковi кошти, якi спочатку визнаються за справедливою вартiстю за вирахуванням витрат, понесених на проведення операцiй, а надалi облiковуваються за амортизованою з використанням методу ефективного вiдсотка.Банкiвськi овердрафти включаються до рядка «Позиковi кошти» балансу.Резерви та забеспечення — визначаються, якщо Товариствов результатi певних подiй в минулому має юридичнi та фактичнi пiдстави для урегулювання, яких з бiльшою ймовiрнiстю буде необхiдний вiдтiк ресурсiв, та якi можна оцiнити з достатньою надiйнiстю.Запаси – вiдображаються в фiнансовiй звiтностi по найменшiй з двох оцiнок: собiвартостi чи чистiй вартостi реалiзацiї в ходi звичайної дiяльностi Товариства з вирахуванням розрахункових витрат з продажу. Метод списання запасiв – середньозваженої собiвартостi.Податок на прибуток – витрати з поточного податку на прибуток – це очiкуванi податки до сплати, що нараховуються на оподатковуваний прибуток чи збиток за рiк, за ставками, якi введенi в дiю на звiтну дату, та будь-якi коригування податку до сплати в минулих роках. Вiдстрочений податок визнається за методом балансових зобов’язань вiдносно тимчасових рiзниць мiж балансовою вартiстю активiв i зобов’язань для цiлей фiнансової звiтностi та сумами, що використовуються для цiлей оподаткування. Виплати працiвникам – виплата основної, додаткової заробiтної плати та iнших заохочувальних та компенсацiйних виплат здiйснуюються вiдповiдно до Закону України «Про оплату працi» та положень Колективного договору.Визнання доходiв – виручка вiд надання послуг визнається як дохiд у перiодi, коли послуги були фактично наданi. Результат операцiй може бути попередньо оцiнений достовiрно у разi задоволення всiх наведених далi умов: можна достовiрно оцiнити суму доходу, є ймовiрнiсть надходження до Товариства економiчних вигiд, пов’язаних з операцiєю; можна достовiрно оцiнити ступiнь завершеностi операцiї на кiнець звiтного перiоду; можна достовiрно оцiнити витрати, понесенi у зв’язку з операцiєю, та витрати, необхiднi для її завершення.Визначення витрат – витрати облiковуються за методом нарахування. Витрати пов’язанi з отриманням доходу, визнаються одночасно з вiдповiдним доходом. Якщо витрати не можна повязати з доходом певного перiоду, то вони вiдображаються в складi витрат звiтного перiоду, в якому були понесенi.Фiнансовi доходи та витрати- процентний дохiд по iнвестованим коштам, доходи вiд вибуття фiнансових активiв, наявних для продажу, дивiденди до отримання., витрати на виплату вiдсоткiв по позиках, суми, що вiдображають вивiльнення дисконту по резервах. Витрати на позики визначаються у звiтi про збитки i сукупних збитках з використанням методу ефективного вiдсотка.Подiї, що вiдбулись пiсля звiтної дати – при складанi фiнансової звiтностi Товариство враховує подiї, що вiдбулися пiсля звiтної дати та вiдображає їх в фiнансовiй звiтностi у вiдповiдностi з МСБО 10.Основнi засоби – склад основних засобiв на 31.12.2016р. представлений наступним чином: залишкова вартiсть на 01.01.2016р. –8336 тис.грн. (будинки, споруди – 1631 тис.грн., машини та обладнання – 1016тис.грн., транспорт – 212 тис.грн., земельнi дiлянки – 5280 тис.грн., iншi основнi засоби – 197 тис.грн.), залишкова вартiсть на 31.12.2016р. – 8113 тис.грн. (будiвлi – 1513 тис.грн., машини – 1513 тис.грн., транспорт – 196 тис.грн., iнструменти – 158 тис.грн., iншi –24 тис.грн., земельнi дiлянки – 5280 тис.грн.). Незавершене будiвництво (капiтальнi iнвестицiї) – склад об’єктiв незавершеного будiвництва на 01.01.2016р. становили 453 тис.грн., а станом на кiнець звiтного перiоду – 520 тис.грн. Запаси станом на 31.12.2016 року склали 2988 тис.грн. i представленi наступними категорiями:виробничi запаси станом на 31.12.2016 року – 2770 тис.грн., готова продукцiя – 218 тис.грн. Товариство у 2016 роцi не визнало збитки вiд знецiнення запасiв. Торгова та iнша дебiторська заборгованiсть – станом на 31.12.2016р. представлена наступним чином: дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги – 120тис.грн., резерв сумнiвних боргiв – вiдсутнiй, чиста реалiзацiйна вартiсть –120 тис.грн. За термiнами непогашення на 31.12.2016р. дебiторська заборгованiсть за товари послуги класифiкуються до 12 мiсяцiв –120 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом – 14 тис.грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть –421 тис.грн. За термiнами непогашення на 31.12.2016р. iнша поточна дебiторська заборгованiсть класифiкується: до 12 мiсяцiв – 421 тис.грн. Грошовi кошти та їх еквiваленти – на 31.12.2016р. – 111 тис.грн. представленi наступним чином: на рахунках в банку в нацiональнiй валютi – 111тис.грн. Власний капiтал – дивiденди – максимальна сума дивiдендiв до виплати обмежена сумою накопиченого нерозподiленого прибутку, визначеного вiдповiдно до вимог законодавства України. За результатами дiяльностi за 2015 рiк загальними зборами акцiонерiв було прийнято рiшення дивiденди не виплачувати. Статутний капiтал ПАТ “Iрпiньмаш” заявлений у сумi 133350,70 гривень, та роздiлений на 2667014 простих iменних акцiй ,без документарної форми випуску, номiнальною вартiстю 0,05грн. кожна. Власники простих акцiй мають право на отримання дивiдендiв у разi прийняття рiшення загальними зборами акцiонерiв. Позиковi кошти – у 2016 роцi Товариство не отримувало кредитiв банкiв i заборгованiсть за кредитами вiдсутня. Данi заборгованостi облiковуються у складi iнших поточних зобов’язань. Зобовязання — за рiк , що закiнчився 31 грудня 2016 р. представленi таким чином: 1.Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги –184 тис.грн. 2.Кредиторська заборгованiсть по розрахункам з бюджетом – 47 тис.грн., в тому числi:з податку на прибуток – 3 тис.грн. 3.Кредиторська заборгованiсть по розрахункам зi страхування – 7тис.грн. 4.Кредиторська заборгованiсть по розрахунками з оплати працi – 29 тис.грн. 5.Iншi поточнi зобовязання –1038 тис.грн. Облiк витрат виробництва вiдповiдає вимогам МСБО № 16 “Витрати”, прийнятiй товариством облiковiй полiтицi та податковому облiку витрат передбаченому ЗУ “Про оподаткування прибутку пiдприємств”. Бухгалтерський облiк витрат Товариство здiйснює на пiдставi наступних первинних документiв: актiв виконаних робiт, накладних, iнших первинних та розрахункових документiв. Витрати вiдображаються в бухгалтерському облiку одночасно зi зменшенням активiв або збiльшенням зобов’язань. Витратами звiтного перiоду визнаються або зменшення активiв, або збiльшення зобов’язань, що призводить до зменшення власного капiталу пiдприємства, i цi витрати достовiрно оцiненi. 1.Чистий дохiд (виручка) вiд реалiзацiї основної продукцiї за 2016 рiк –1725 тис.грн. 2.Собiвартiсть реалiзованої продукцiї – 641 тис.грн. 3.Iншi операцiйнi доходи –443 тис.грн. 4.Iншi операцiйнi витрати – 1508 тис.грн..Витрати з податку на прибуток – за 2016 рiк 3 тис.грн. Податок на прибуток пiдприємств в Українi стягувався з суми оподаткованого доходу за вирахуванням витрат, що зменшують оподатковану базу, за ставкою 18% у 2016 роцi. Витрати на оплату працi у 2016 роцi склали –340 тис.грн. Витрати на соцiальнi заходи – 141тис.грн. Матерiальнi затрати за звiтний перiод склали 1394тис.грн.Операцiї з пов’язаними сторонами – Товариство розглядає операцiї з пов’язаними особами, що включають операцiї iз засновниками та управлiнським персоналом.Управлiння фiнансовими ризиками та ризиком капiталу – у звязку з використанням фiнансових iнструментiв виникають наступнi ризики: кредитний ризик, ризик лiквiдностi, ринковий ризик.Управлiння капiталом – полiтика дiяльностi Товариства передбачає пiдтримання сильної капiтальної бази для забезпечення довiри iнвесторiв, кредиторiв, учасникiв ринку i подальшого стiйкого розвитку бiзнесу.Правлiння здiйснює монiторинг прибутку на капiтал, яку Товариство визначає як прибуток вiд основної дiяльностi, подiлену на загальну суму власного капiталу. Згiдно Закону України «Про акцiонернi товариства» вiд 27.04.2010р. № 2154-УI зi змiнами та доповненнями, встановлено такi вимоги до капiталу акцiонерних товариств: — акцiонерний капiтал повинен становити не менше 1250 мiнiмальних заробiтних плат на дату реєстрацiї Товариства; — якщо мiнiмальний дозволений розмiр акцiонерного капiталу перевищує чистi активи компанiї, дана компанiя пiдлягає лiквiдацiї. Товариство дотримується вимог Закону України «Про акцiонернi товариства» про розмiр чистих активiв.
.

Продовження тексту приміток

Продовження тексту приміток

Продовження тексту приміток